商业银行业务重点整理

商业银行业务

商业银行业务重点整理

第一章

一、

小点：

1. 我国商业银行的经营原则？04年前后不同？一般原则？三者关系？ 2. 银行起源？发展道路？性质？

3. 我国商业银行基本情况：发展阶段？现存类型？

二、 名词解释

1. 商业银行：以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为

其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。

2. 分行制：分行制银行是指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并

都可以从事银行业务的商业银行。按管理方式分为总行制和总管理处制。 3. 流动性：是指资产的变现能力，通常以资产变现的成本和速度作为衡量流动性的标

准。

4. 金融控股公司：金融控股公司是指在同一控制权下，完全或主要在银行业、证券业、

保险业中至少两个不同的金融行业大规模提供服务的金融集团公司。

三、 简答

1. 什么是商业银行，简述商业银行功能

答：功能：信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济 2. 简述商业银行在国民经济活动中的地位

答：由于商业银行业务内容的广泛性，使得它在整个经济活动中能产生显著影响，并在国民经济中居于重要地位。

[1]. 商业银行已成为种鸽国民经济活动的中枢；

[2]. 商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响； [3]. 商业银行已成为社会经济活动的信息中心；

[4]. 商业银行已成为国际实施宏观经济政策的重要途径和基础； [5]. 商业银行已成为社会资本运动中心。 3. 简述商业银行内部组织结构 答：一般可分为四大系统

[1]. 决策系统，主要由股东大会和董事会以及董事会以下设置的各种委员会构成。 [2]. 执行系统，由总经理（行长）和副总经理（副行长）及各业务、职能部门组成。 [3]. 监督系统，由股东大会选举产生的监事会，董事会中的审计委员会以及银行的

稽核部门组成。

[4]. 管理系统，包括全面管理、财务管理、人事管理、经营管理和市场营销管理

以上属于静态意义上的，还须从动态意义上认识??

4. 建立商业银行体系的基本原则

答：有利于银行业竞争；有利于保护银行体系安全；是银行保持适当的规模。 5. 商业银行经营的一般原则；我国商业银行的经营原则；三性之间的关系； 答：一般原则：安全性、流动性、盈利性

我国原则：效益性、安全性、流动性

三者关系：安全性与流动性成正比；安全性、流动性与盈利性成反比。

∴银行经营的总目标：在追求安全性（ 基础 ） 、流动性（工具）的基

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础上，争取最大的利润（ 目标） 。

6. 总分行制的特点 答：优点：

[1]. 有利于吸收存款，有利于银行扩大资本总额和经营规模，能取得规模经济效益； [2]. 便于银行使用现代化管理手段和设备，提高服务质量，加快资金周转速度； [3]. 有利于银行调剂资金、转移信用、分散和减轻多种风险；

[4]. 总行家数少，有利于国家的控制和管理，其业务经营受地方政府干预小； [5]. 资金来源广泛，有利于提高银行的竞争实力 缺点：容易加速垄断形成；由于规模大，内部层次较多，使银行管理的难度增加等。 7. 银行追求安全性的原因（有风险的原因） 答：安全性：必须保值足够的清偿能力，经得起重大的风险损失，能随时应付客服提存，保持银行的信誉度。

★银行追求安全性的原因（简）：

原因：⑴ 银行资金的特性 —— “两权分离”，自有资金 ⑵ 银行资金运行的要求—— 规模，结构。 ⑶ 银行是信誉企业

⑷ 经济运行中的不稳定因素决定 流动性：随时保持能以适当价格取得可用资金能力，一边随时应付客户提存和其他支付需要

盈利性：在可能情况下，尽可能利润最大化。最终目标。 8. 银行盈利的来源

答：商业银行的盈利来自于银行业务收入和支出之差，即： 商业银行盈利 = 商业银行业务收入 —商业银行业务支出

其中，业务收入包括：1贷款利息收入；2投资收入（股息、红利、债息以及出卖有价证券的价格净差值）；3劳务收入（各种手续费，佣金等）

业务支出包括：1吸收存款支付的利息；2借入资金支付的利息；3贷款与投资的损失（例如贷款的坏账、投资于有价证券的资本损失）；4工资、办公费、设备维修费、税金等。

四、 论述

1. 商业银行的产权形式有哪些？你对银行产权制改造有何看法？

2. 商业银行业务发展模式类型有哪些？各自有缺点又是什么？你对我国商业银行发

展模式有何看法？

3. 金融危机的由来和发展？对商业银行，特别是我国商业银行的影响？

第二章 商业银行资本

一、 小点

1. 银行应如何确定其资本金要求？应考虑哪些关键的因素？ 答：[1]资本需要量的定性分析

1、国家及银行所处地区的经济形势2、银行信誉的高低 3、银行负债的结构 4、银行资产的质量5、银行业务活动的规模6、有关的法律法规 [2]资本需要量的定量分析 1、单一比率法

⑴ 资本/存款总额→10%⑵ 资本/资产总额→7% ⑶ 资本/风险资产→15%（齿轮比

例）⑷ 分类比率法（纽约公式）(5)经验数据

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按照银行资产风险程度的不同，将全部资产分成几类，然后确定各类资产应保

持的资本比率，最后将各类资产应保持的资本量相加，得到一定时间内应保持的资本额。

2、综合比率法

选定多个影响资本需要量的因素，针对这些因素分别确定相应的资本金需要量。 CAMEL评级法：资本充足率(Capital)，资产质量(Asset)，经营水平(Management)，

收益(Earning)，流动性(Liquidity)。

2. 巴塞尔协议基本框架:（1）三大组成部分？（2）三大支柱、资本充足率计算、评

级法、市场操作风险衡量、框架图（3）提高资本充足率要求（详见本章ppt56） 3. 我国银行资本构成状况、资本充足率计算

商业银行资本

核心资本附属资本

实收资本资本公积重估储备一般准备

盈余公积未分配利润优先股可转换债券

少数股权混合资本工具长期次级债务

资本充足率计算公式：

资本充足率=

资本-资本扣减项风险加权资产?12.5倍的市场风险资本核心资本充足率=

核心资本-核心资本扣减项风险加权资产?12.5倍的市场风险资本二、 名词解释

1. 外源资本：银行通过各种融资方式从外部筹集的资本金；

2. 债务资本：指债权人为银行提供的短期和长期贷款，不包括应付账款，应付票据和

其他应付款等商业信用负债。（百度百科）

3. 留存盈余：尚未动用的银行税后利润部分，属于银行产权的一部分。其大小取决于

银行盈利性大小、股息政策、投资收益率的比较和税率等因素。

4. 拨备覆盖率：是实际上银行贷款可能发生的呆、坏账准备金的使用比率。计算公式

为： 拨备覆盖率= 贷款损失准备金/不良贷款余额

三、 简答

1. 简述银行资本的不同组成部分及其作用。 答： 组成：

[1]、普通资本：普通股，盈余（资本盈余，留存盈余）。 [2]、优先资本：优先股，资本票据和债券。

[3]、其他资本：各种损失准备金，银行售后回租等。 商业银行资本作用

[1]. 是商业银行存在和发展业务的先决条件，是银行维持正常经营活动的必要保

证。

[2]. 在商业银行亏损或者破产时，保护存款人和债权人的利益，并维持公众对某一

家银行甚至是整个银行体系的信心。

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[3]. 满足金融监管部门的制度规定和要求。 2. 银行发行普通股筹集资本的利弊

答：利：筹集资金较为灵活主动；可以相对灵活的使用 弊：发行过多会“稀释”银行普通股股东的权益 3. 银行发行优先股筹集资本的利弊

答：利：可以减缓银行普通股股价与收益比例的下降；无到期日，不存在偿债压力；资

本成本常低于优先股；提高银行财务杠杆的作用

弊：减少银行经营的灵活性；发行过多会影响银行信誉； 四、 论述

1. 巴塞尔协议都有哪些调整？我国应如何应对巴塞尔协议的变化？

第三章 负债业务的经营管理

一、小点

1. 存款基本类型有哪些（国内国外）？存款的结构、成本和总量之间的关系？存款成

本的管理目标？ 答：存款类型：

[1]. 西方国家存款的主要类型 传统存款类型：

⑵ 活期存款：支票存款

⑵ 定期存款：定期存款公开帐户； 消费者定期存单 大额可转让定期存单（CD）； 退休金帐户 ⑶ 储蓄存款：主要针对个人客户。

创新存款类型：NOW账户、超级NOW账户、货币市场存款账户（MMDA）、自

动转账服务账 户ATS

[2]. 我国存款主要类型：企业存款（结算户存款、定期存款）、居民储蓄存款（定

期存款、定活两便存款、活期存款）、外币存款（甲、乙、丙三种） 关系：

[1]. 存款结构与成本选择

期限长——利率高——成本高； 期限短——利率低——成本低。 [2]. 存款总量与成本：

☆ 同向组合：存款总量↑↓ → 成本↑↓ ； ☆ 逆向组合：存款总量↑↓ → 成本↓↑； ☆ 总量单向变化：存款总量↑↓→ 成本不变； ☆ 成本单向变化：存款总量不变→ 成本↑↓。

目标：在不增加成本或者少增加成本的前提下，尽可能多地吸收存款。 2. 我国同业拆借的基本类型？及其参与机构？ 答：基本形式：

① 头寸拆借：为清算资金收支差额而发生，与票据交换有密切的关系。一般为同城

拆借，期限为7天以内。 票据交换：同一城市各金融机构，在一个特定场所，通过彼此交换所持有的其他金融机构的票据，清算并抵消其债权债务。

② 资金拆借：由于金融机构之间资金运行的不平衡（时间差、空间差等）而形成；

表现为异地拆借；期限一般为7天以上，4个月以内。 3. 正回购和逆回购？回购市场的参与者和标的物？

答：回购：交易双方以债券为权利质押的一种短期资金融通业务。回购交易中的资金融

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