任期经济责任审计方案2(5)

（四）审查***同志和***同志任职期间经济指标、效益指标的完成及上报情况；预算执行情况或财务收支计划执行情况及决算。

（五）审查***同志和***同志任职期间相关内部控制制度的建立和执行情况。

（六）审查领导干部重大问题反映、报告情况，有无对本单位财务数据及有关重大经济问题的报告失实、延误的情况。

（七）其他需要审计的内容。

七、审计程序

（一）审前调查，要求准备相关资料 为了确保审计工作质量，提高审计工作效率，进行审前调查，初步了解******有限责任公司和******股份有限公司的内部管理情况、大致的审计工作量、需要安排的审计人员，进一步修改审计方案，为实质性审计作好一切准备。

（二）进驻被审计单位

审计组进驻被审计单位，与有关部门和人员接洽，通报有关审计工作程序及要求配合的事项。

（三）实行承诺制度

审计组在向被审计单位送达审计通知书的同时，要求被审计人员及所在单位法定代表人、财务、有关业务部门，对其提供给审计组的会计资料、统计资料及其他有关资料的真实性、完整性，是否有账外账、重大关联交易事项，以及担保、抵押、未决诉讼事项等方面做出书面承诺并承担相关责任。

（四）进一步调查了解被审计人员和被审计单位的有关情

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