it固定资产管理制度

㈡ 固定资产责任人因离职、调动、或者设备报废、更新等原因，使用人员需及时填写《IT类固定资产返还申请表》，经使用部门负责人和信息中心负责人批准后，由信息中心人员对设备进行检查后可接收设备。

第二十五条 资产管理员做好资产划转工作，按照公司规定和要求，将《IT类资产变更表》（信息中心留一份，财务资产处留1份）及时送达财务人员。

第七章 固定资产报废

第二十六条 资产报废依据《中国石油辽宁销售公司资产报废及处置管理实施细则》,凡符合以下资产报废的条件均可申请。

㈠ 主要部件严重损坏，无升级和维修价值。

㈡ 修理或改装费用超过或接近同等效能价值的设备。

㈢ 多次修理，费用超过设备原值50%以上的。 ㈣ 设备属淘汰产品，主要配件已经停产，不能满足正常工作。

第二十七条 报废流程：使用部门提出报废申请→信息中心派人对设备进行鉴定→经检查确实符合报废条件填写《固定资产报废鉴定表》→信息中心负责人和总会计师审批→申请人填写

《IT类固定资产返还申请表》将报废设备交至信息中心→信息中心对报废设备进行入库。

第二十八条 设备报废后处置：信息中心将报废设备集中后,对报废资产进行变卖，变卖所得交由财务部门入账。

第八章 固定资产赔偿

第二十九条 员工领用设备后应妥善保管。因个人原因导致设备损坏或丢失需要赔偿。

第三十条 在正常办公条件下，因为持有人不能合理控制的因素（不可抗力） 造成的设备毁损或被盗，持有人应及时向信息中心填写《IT类固定资产维修申请单》。

第九章 固定资产的验收、登记与领用

第三十一条 新采购固定资产不论价值大小、一律由资产管理员办理入库验收手续，仓库钥匙只能由资产管理员一人保管。

第三十二条 入库验收需凭供应商发票或者采购申请单内容，验收物资的规格、品牌、型号和数量，发现问题及时反馈，并退回。

第三十三条 入库时资产管理员应填写《IT类固定资产验收入库单》。

第三十四条 固定资产验收合格后，资产管理员按照《中国石油辽宁销售公司资产卡片管理制度》和《中国石油辽宁销售公司资产条形码管理制度》规定和要求，使用资产卡片录入固定资产的基本资料（包括编号、型号、规格、增加日期、使用部门等）。

第三十五条 报废的资产由信息中心收回，按《中国石油辽宁销售公司固定资产管理暂行办法》规定，信息中心资产管理员到财务处办理资产报废手续

第三十六条 所有资产领用均需出示经过批准后的《IT类固定资产购置申请表》,方可领用。

第三十七条 领用设备一律填写《IT类固定资产设备领用表》，并严格写明日期、领用物品规格、品牌、型号和数量，最后领用人签名。

第三十八条 资产管理员根据《IT类固定资产验收入库单》在《IT类固定资产设备登记台帐》中应及时登记上帐，并做到帐实严格相符。

第三十九条 资产管理员根据《IT类固定资产设备领用表》在《IT类固定资产设备台帐》准确销账, 明确设备使用人员。

第四十条 对登记帐应及时保存和备份。

第十章 清 查

第四十一条 信息中心定期（一年一次）参加财务部门组织

的固定资产清查工作，确保台帐、卡与实物相符。

第四十二条 资产管理员定期对固定资产盘盈、盘亏、毁损、闲置及待报废资产进行核实和分析并提出处理意见，编制资产处理方案，按规定程序进行报批。

第十一章 记录与存档

第四十二条 本办法产生以下记录：《IT类固定资产申请购置表》、《IT类物质采购计划》、《信息中心计算机及辅助设施维护工单》、《IT类固定资产维修申请单》、《固定资产维修申请单台帐》、《IT类资产变更表》、《IT类固定资产借用申请表》、《IT类固定资产返还申请表》、《固定资产报废鉴定表》、《IT类固定资产设备领用表》、《IT类固定资产验收入库单》、《IT类固定资产设备登记台帐》。由信息中心存档，表样见附件。

第十九条 存档期限为三年。

第十二章 附 则

第四十五条 本制度由中国石油辽宁销售公司提出，由信息中心起草并负责解释。

第四十六条 本制度自公布之日起执行。