A105020
行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 项 目 未按权责发生制确认收入纳税调整明细表
合同金额（交易金额） 1 账载金额 本年 2 累计 3 税收金额 本年 4 累计 5 纳税调整金额 6（4-2）
一、跨期收取的租金、利息、特许权使用费收入（2+3+4） （一）租金 （二）利息 （三）特许权使用费 二、分期确认收入（6+7+8） （一）分期收款方式销售货物收入 （二）持续时间超过12个月的建造合同收入 （三）其他分期确认收入 三、政府补助递延收入（10+11+12） （一）与收益相关的政府补助 （二）与资产相关的政府补助 （三）其他 四、其他未按权责发生制确认收入 合计（1+5+9+13） - 13 -
A105030
持有收益 行次 项 目 账载金额 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 一、交易性金融资产 二、可供出售金融资产 三、持有至到期投资 四、衍生工具 五、交易性金融负债 六、长期股权投资 七、短期投资 八、长期债券投资 九、其他 合计(1+2+3+4+5+6+7+8+9) 税收金额 2 投资收益纳税调整明细表
处置收益 纳税调整金额 3（2-1） 会计确认的处置收入 4 税收计算的处置收入 5 处置投资的账面价值 6 处置投资的计税基础 7 会计确认的处置所得或损失 税收计纳税调整算的处金额 置所得 纳税调整金额 8（4-6） 9（5-7） 10（9-8） 11（3+10） - 14 -
A105040 专项用途财政性资金纳税调整明细表
其中：符合不征税收入条件的财政性资金 其中：计入本年金额 损益的金额 3 4 以前年度支出情况 本年支出情况 其中：费用化支出金额 11 本年结余情况 其中：上缴财政金额 13 应计入本年应税收入金额 14 行次 项目 取得年度 财政性资金 前五年度 5 * * * * * * 前四年度 6 * * * * * 前三年度 7 * * * * 前二年度 8 * * * 前一年度 9 支出金额 10 结余金额 12 1 1 2 3 4 5 6 7 前五年度 前四年度 前三年度 前二年度 前一年度 本 年 合计（1+2+…+6） * 2 * * - 15 -
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