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证券公司内控项目-访谈提纲模版 - 货币资金流程

来源:用户分享 时间:2025/7/24 9:02:24 本文由loading 分享 下载这篇文档手机版
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访谈纪要

访谈内容:货币资金管理 – [日常资金管理]、[自营资金管理]、[短期资金拆借] 访谈时间:20xx年4月13日 访谈对象:[计划财务部]x 访谈者: x

涉及制度和文档

《自有资金管理规定》 《自营资金管理规定》 《自营账户管理规定》 《短期资金拆借管理规定》

《xx证券股份有限公司融资业务管理办法》 《预算管理规定》

访谈内容记录

一、 自有资金管理

1、 财务部人员构成和职责:

2、 自有资金账户开立、变更和注销: 3、 自有资金的划转: 4、 自有资金监督:

二、 自营资金及账户管理

1、 自营资金账户的开立、注销: 2、自营资金账户的申请划拨: 3、自营资金头寸管理: 4、自营资金对账

三、自营证券账户管理 1、自营证券账户的开立:

2、 自营证券账户的指定、撤指定、转托管: 3自营证券账户变更、销户: 4、自营账户资料保管:

5、自营业务相关人员:签订保密协议,对账户有保密义务

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四、短期资金拆借

对象:过全国银行间同业拆借市场与金融机构进行资金拆入、拆出行为。 限额:公司的最高拆入限额和最高拆出限额均不超过净资本的80% 人员:由专门从事同业拆借交易的人员完成

授权:资金的拆出、拆入按照董事会投资决策委员会的单笔授权或年度授权

余额:公司对外拆出时点余额应以董事会投资决策委员会授权额度为准;对内拆入时点余额以人民银行授信额度为准

期限: 拆入资金最长期限不得超过7天;拆出资金期限不得超过对手方由人民银行规定的拆入资金最长期限,且拆借到期后不得展期

拆入利率: 拆入利率以市场利率为准;拆出利率最低不得低于银行同期的同业存款利率 披露: 财务管理部负责定期向同业拆借市场准确、完整、及时披露财务信息

五、票据管理印章管理

六、固定资产管理

1、固定资产管理负责人: 2、固定资产采购的预算管理:

3、固定资产盘点,有盘盈盘亏的情况么?需要向哪些部门报告么? 4、固定资产核算?固定资产卡片的录入?折旧的计提?

七、预算管理 1、人员构成及职责 2、预算单位

3、预算内容构成及审批 4、预算岗位的其他业务 5、预算的分解: 6、预算的执行分析:

八、融资业务

1、 负责人及岗位职责:

2、各单位需新增运营资金时,向资金管理部报资金计划(规模、用途和期限),资金管理部需要分析资金成本和收益确定融资方式,报公司资金预算管理委员会批准? 3、审批部门:公司资金预算管理专业委员会

4、资金管理部负责银行授信情况,各单位授信需求报资金管理部,资金管理部统一办理授信?

5、 融资业务发生会有费用发生,费用的审批?费用与融资规模匹配,0.1% 超过融资规模

的部分0.15%

6、 融资款的归还管理?日常的筹资还款管理。

7、融资合同的签订,走盖章流程,那盖章程序会根据金额的不同不同么? 8、短期资金拆借是有规定的,谁来对各种信息进行核对?

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