四、编制纳税申报表 1.编制增值税申报表及附表
说明：2013年2月1日，根据相关资料编制本公司2013年1月的增值税申报表及附列资料及固定资产进项税额抵扣情况表。（表中未发生项目可不填，零申报表应填写“0”）。公司为增值税一般纳税人，增值税率为17%。本月没有固定资产购入业务；未提供应税劳务；也无进出口商业活动和进项税转出等特殊情况。本年初没有未缴的增值税，本月尚未缴纳任何增值税款项。该公司增值税申报按照税务局要求，采用防伪税控系统申报。
36
资料：
37
38
39
2.编制城市维护建设税、教育费附加纳税申报表
说明：2013年2月1日，根据本月增值税申报结果填写城市维护建设税、教育费附加纳税申报表。城市维护建设税、教育费附加无预缴。城市维护建设税税收缴款书号0667875，教育费附加税收缴款书号0726629。
40
相关推荐：
loading