基金从业资格考试《私募股权投资基金基础知识》真题汇编卷一(乐.

基金从业资格考试《私募股权投资基金基础知

识》真题汇编卷一

16[单选题]下列关于跨境股权投资及其审批流程的说法,错误的是( 。 A.在境外股权投资基金公司投资的审批流程上,首先按相关规定获得审批机关批准,然后向工商登记管理机关办理设立登记或变更登记

B.境内股权投资基金面向境外企业的投资,是指注册于境内的股权投资基金,采取新设、增资或收购等方式,投资于境外企业

C.一般而言,中国企业投资必须获得特定审批机关的批准,这里的审批机关主要是指发展改革部门和中国证监会

D.境外股权投资基金的投资,是指注册于境外的股权投资基金,采取新设、增资或收购等方式,投资于境内企业

参考答案:C 参考解析:

C项,一般而言,中国企业进行境外投资必须获得特定审批机关的批准,这里的审批机关主要是指发展改革部门和商务部门。如果中国企业的主体资格特殊,还可能涉及其他政府主管部门。

17[单选题]某有限合伙型股权投资基金,共有甲、乙、丙、丁四个合伙人,各 合伙人认缴及实缴出资份额如下: 合伙人甲乙丙丁

认缴出资额(万元5000500050005000 实缴出资额(万元2000300020003000

基金当年实现净利润2000万元,但合伙协议未约定利润分配比例,各合伙人也未能就利润分配达成一致,则丁应获利润分配额为( 。

A.600万元 B.400万元 C.500万元 D.0元 参考答案:A 参考解析:

有限合伙型股权投资基金的利润分配,按照合伙协议的约定办理;有限合伙协议未约定或者约定不明确的,由合伙人协商决定;协商不成的,由合伙人按照实缴出资比例分配、分担。本题中丁的实缴出资比例为3000÷

(2000+3000+2000+3000=0.3,应获利润分配额为2000×0.3=600(万元。

18[单选题]股权投资基金管理人履行重大事项信息报送更新义务中,不属于重大信息的变更事项为( 变更。

A.基金投资者 B.基金管理人 C.基金托管人

D.基金管理人的高级管理人员

参考答案:A 参考解析:

根据《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行》第二十二条及第二十三条,私募基金管理人发生以下重大事项的,应当在10个工作日内向基金业协会报告:①私募基金管理人的名称、高级管理人员发生变更;②私募基金管理人的控股股东、实际控制人或者执行事务合伙人发生变更;③私募基金管理人分立或者合并;④私募基金管理人或高级管理人员存在重大违法违规行为;⑤依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产;⑥可能损害投资者利益的其他重大事项。

私募基金运行期间,发生以下重大事项的,私募基金管理人应当在5个工作日内向基金业协会报告:①基金合同发生重大变化;②投资者数量超过法律法规规定;

③基金发生清盘或清算;④私募基金管理人、基金托管人发生变更;⑤对基金持 续运行、投资者利益、资产净值产生重大影响的其他事件。

19[单选题]基金销售机构销售股权投资基金时,错误的做法包括( 。 Ⅰ.告知投资者该基金管理人历史业绩良好,本只基金收益一定有保障 Ⅱ.告知投资者该基金管理人承诺将对收益率不足年化10%的部分进行差额补足Ⅲ.要求投资者书面承诺符合合格投资者条件

Ⅳ.仅向经确认的合格投资者销售基金 A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅲ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅰ、Ⅱ

参考答案:D 参考解析:

股权投资基金管理人、股权投资基金销售机构不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益。

20[单选题]股权投资基金投资后管理的增值服务不包括( 。 A.完善公司治理结构 B.提供再融资服务

C.跟踪投资协议条款履行情况 D.规范财务管理系统 参考答案:C 参考解析:

投资协议生效后,项目投资经理为企业提供的增值服务包括帮助企业规范运作、完善公司治理结构、提供再融资服务、上市辅导及并购整合等,使企业在尽可能短的时间内快速规范、成长、增值。C项属于投资后项目监控的内容。