截止到2013年2月末，企业负债总额为240万元，主要为： （1）....借款240万元，2013年3月31日到期还款后，企业无负债；
（2）负债类综合分析：截止2013年2月末，企业总负债240
万元，均为流动负债，其资产负债率为61.87%，该公司一直以来都是低负债经营，在目前的金济环境下能有效的维持企业的良性运转，说企业有较好的偿债能力。
（三）、偿债能力分析
1、短期偿债能力分析：根据公司以上财务明细情况看，作为贸易行业,流动比率为157.95%，速动比率为110.4%,说明企业总的资产流动性好，短期偿债能力强。
（四）盈利能力分析 该企业销售仅在2012年4月至2013年2月前12个月年实现销售收入1012.3万元,说明该企业发展很快，发展情景看好，截止2013年3月企业实现销售毛利101.2万元，实现净利润72.2万元，销售毛利率为9.99%左右，销售净利率为7.14%左右，高于贸易行业的平均水平。
综上所述，企业的短期偿债能力，盈利能力较强，企业的营运能力较强，企业承诺以销售收入回笼货款及利润、自有资金归还我公司担保的流动资金贷款，第一还款来源有保证。
(三)、现金流测算
预计该公司2014年净现金流量为437.18万元，公司现金流
第一还款来源有保障。 项目 经营活动生产的现金流入量 经营活动产生的现金流出量 经营活动产生的现金量净额 2014.4 1464.87 1327.52 137.35 投资活动产生的现金流量净额 0 筹资活动产生的现金流量净额 300 现金及现金等价物净额 437.35 三、借款用途测算及还款来源 1、借款用途
借款人2013年3月20日与...建设有限公司签订钢材、水泥供货协议，合同总造价1464.87万元整，为了保证供货正常，借款人与....顺达物资有限公司签订了1327.52万元的购销合同，因借款人目前资金不足，似向我公司申请担保贷款300万元，期限1年。
2、资金需求测算
通过对借款人经营情况及建材销售行业情况综合分析得出以下各项数据：
借款人与.....有限公司签订钢材、水泥供货协议，合同总造价
1464.87万元整，由现场验收后签单计数计价，供方供货之日起，
三个月内需支付之前全部货款，据侧面了解销售建筑材料的利润都在7.14﹪左右，约为104.6万元，营运资金周转次数3.03次，
即第一阶段需要企业营运资金量为（1464.87-104.6）/3.03=448.9万元；为了保证供货正常，借款人与桂林顺达物资有限公司签订了购销合同，结算方式为款到发货，现借款人自有资金145.6万，企业要完成上述供应合同需要（448.9-145.6=303.3万元）流动资金周转。
通过以上测算分析，借款人向....申请300万元贷款，是符合企业的实际资金需求。 四、企业还款能力分析
.....有限责任公司主要开展建材销售业务，目前该业务开展情况良好，并于2013年3月20与.....设有限公司签定了1464.87
万元的钢材、水泥销售合同。...设有限公司为我市知名企业，技
术力量雄厚，经营情况较好，工程款来源有保证。据侧面了解销售建筑材料的利润都在6-8﹪左右，根据该公司目前财务状况净利润达7.14%，预计2013年该公司可实现利润104.6万元，同时加上其它小批量销售业务，年收入部计在1790万元左右，完全有能力归还我公司担保的300万元贷款本金及利息。
四、反担保落实情况
1、位于.3....路133号房产一套，建筑面积298.91㎡，产权人...，房产证号为：临房权.....号，土地证号：临国用（2009）第639号，目前市场评估价约150万元。
2、位于....1号房，建筑面积101.16㎡，产权人张军明，房产证号为：....号，目前市场评估价为35万元。
3、公司及法人承诺为该笔贷款承担无限连带责任，第二还款来源有保障。
五、贷款风险评价分析
1、借款人主体资格及基本情况评价。
借款人是国家规定可以作为借款人的组织，生产经营合法合规，符合营业执照范围，符合国家产业政策及信贷政策。
2、借款用途的合理性、合法合规性评价。
借款人申请流动资金贷款的具体用途在借款人的正常生产经营范围内，用途真实、可靠、合理，符合国家的法律法规和银行的信贷投向政策。
3、借款人业务交易的风险评价。
借款人购货方为广西桂林地建建设有限公司，为我市知名企业，技术力量雄厚，经营情况较好，这次购买钢材、水泥用于施工...，据调查了解本次施工工程为市政工程，具备支付工程款能力。
4、借款需求合理性评价。
根据企业经营情况进行了流动资金测算，符合其真实需求。
5、借款人财务风险评价。
根据财务分析，其经营情况良好，还款来源充足、可靠。
六、风险防范 1、风险分析
（1）、严格按照.....“三个办法、一个指引”中相关贷款管理办法的要求，加强客户的资金走帐监管，确保客户能如期归还我公
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