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项目经济活动分析报告

（ 年 季度）

项目

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批 准 人： 审 核 人： 编制项目： 编制日期：

目 录

一、项目概况………………………………………………………………………… （一）项目基本情况……………………………………………………………… （二）项目人员情况……………………………………………………………… （三）工程、物资采购情况

（四）工程进度情况……………………………………………………………… 二、项目总体盈亏情况……………………………………………………………… 三、项目收入情况分析……………………………………………………………… （一）业主工作量确认情况……………………………………………………… （二）索赔工作完成情况………………………………………………………… 四、项目成本情况分析……………………………………………………………… （一）项目总成本发生情况……………………………………………………… （二）本期已完工程成本分析

（三）出包费分析………………………………………………………………… （四）零星点工分析……………………………………………………………… （五）材料费分析…………………………………………………………………

1、材料费总体分析………………………………………………………… 2、材料量差分析…………………………………………………………… 3、材料价差分析…………………………………………………………… 4、采购保管费分析………………………………………………………… 5、废旧物资处理分析……………………………………………………… 6、库存物资分析……………………………………………………………

（六）机械使用费分析…………………………………………………………… （七）其他直接费分析……………………………………………………………

1、临建费分析……………………………………………………………… 2、安全文明施工成本分析

3、专项措施费用分析……………………………………………………… 4、施工水电费分析…………………………………………………………

（八）管理费分析………………………………………………………………… 五、变更优化执行情况分析…………………………………………………………… 六、资金收支分析……………………………………………………………………… 七、本期经济活动分析总结…………………………………………………………… 八、上期问题整改落实情况…………………………………………………………… 附表：

一、项目概况

（一）项目基本情况

* 工程位于 ，合同工期 ，合同价格为 万元。建设单位为 ，设计单位 ，监理单位为 。 详见附表1.1：项目基本情况表 （二）项目人员情况

本季项目总人数及结构组成如下表

项 目 人 数 月 总计合计 分类合计 职 工 劳 务 管理人员 小 计 职工 劳务 服务人员 小计 职工 劳务 生产工人 小 计 职工 劳 务 外包人数 份 （三）工程、物资采购情况

本季共签订工程采购合同 个，合同总金额为 万元，物资采购合同 个，合同总金额为 万元。

详见附表1.2：工程采购情况表，1.3：物资采购情况表。 （四）工程进度情况

1、本季完成工作量如下，金额单位万元。

序号 1 2 3 项目名称 建筑工程 安装工程 其 他 合 计 合同收入 之前累计 本期金额 始今累计 完成百分比 详见附表3.1：收入统计分析汇总表

2、本季完成的里程碑节点为：

【对本期主要完成的关键施工节点情况描述，说明是否存在工期提前或延误，是否需要采取赶工措施，并对工期延误原因作简单说明。】

详见附表1.4：工程进度对比分析表。

二、项目总体盈亏情况

（一）根据最新分析，总盈亏情况如下，金额单位万元。 序号 1 2 3 项目名称 合同收入 成本支出 利润 之前累计 本期金额 始今累计 后续预估 合 计 （二）【主要以财务账面收支情况为基础，考虑已发生未入账或提前入账成本，以及应计未计或提前计价收入，进而分析项目本季及截止本期实际经营成果，并通过最新资料对后续可能发生的收入、支出进行预测，对可能的盈利情况进行分析。

在分析时注意：a.应注意收入和成本的匹配，尤其是对本期盈亏结果的分析。如：索赔收入在本期批复，其对应的成本是否在本期列支，如果该部分成本已在以前月份列支，分析本期盈亏时就应剔除该笔索赔收入。b.通过对当期利润情况分析，发现收入结算中存在的问题，尽早做好各种索赔准备工作。c.通过对当期利润情况和成本支出结构分析，发现成本管理中存在的问题，尽早采取纠偏措施，保证利润目标的实现。d.总利润情况分析是本项经济活动分析的重点，通过对总利润测算分析整个项目经营状况，为项目经营工作提供总基调和方向。】 详见附表2：盈亏情况分析汇总表

三、项目收入情况分析

（一）业主工作量确认情况

【根据业主对工作量的确认周期，认真分析实际完成产值和业主计量产值差异，按照

收入子目逐项分析。具体内容包括以业主计量为基础，分析项目是否存在已完工未计量工程及其构成情况，是否存在风险；是否存在业主对项目超前计量，并分析形成的原因。】 详见附表3.1：收入统计分析汇总表 （二）索赔工作完成情况

【对本期索赔工作开展情况进行分析，说明索赔事件处于资料搜集、编制、上报、批

准、计价等工作中的哪个阶段，并对主要索赔事件在索赔过程中遇到的困难和采取的措施进行重点描述，对已经取得的重要成果进行分析总结。】 详见附表3.2：索赔费用统计分析表

四、项目成本情况分析

（一）项目总成本发生情况

1、根据最新分析，总成本如下，金额单位万元。 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 项目名称 合 计 人工费 材料费 机械费 出包费 其他直接费 管理费 财务费用 税 金 本期金额 之前累计 始今累计 后续预估 合 计 百分比 【对项目本期、始今累计的实际成本和后续预计成本进行单项、综合和结构性分析，计算分项成本占总成本支出比例，并分析判断合理情况。】

详见附表4：成本支出汇总分析表

（二）本期已完工程成本分析

1、本期已完单位工程盈亏分析如下，金额单位万元。 序号 单位工程名称 合同收入 责任成本 实际成本 责任与实际成本差 收入与实际成本差

说明：实际成本中未含现场经费及总部管理费。 2、盈亏原因分析

【当某个单位、分部、分项工程完工后，应当对该工程的实际成本与预算成本、责任

成本、合同收入进行对比分析。对于实际成本超过预算成本的项目要从出包费、材料费、机械费等方面逐项分析；实际成本严重偏离预算成本，甚至超过责任成本、合同收入，出现重大成本差异的单位工程要进行重点分析。】 详见附表5.1：已完单位工程收支分析汇总表，5.2.1:已完分项工程收支分析汇总表（建筑），5.2.2：已完分项工程收支分析汇总表（安装），5.3：主材收支分析汇总表， 5.4：施工费收支分析汇总表。 （三）出包费分析

【对专业分包、劳务分包从合同收入、责任成本、预算成本、实际成本进行比较分析，特别对实际成本超过责任成本甚至合同收入的单位工程应当从量差、价差等进行重点分析。】 详见附表6：出包费分析表 （四）零星签证分析

【签证费用是否已含在合同价格中，采用人、材、机签证方式结算是否妥当，是否应

当改用计件制、套用预算定额或包干方式结算，是否存在虚假不实签证，哪些分包单位上报的签证数量偏差较大，是否遵守公司签证管理规定。】 详见附表7.1：人工签证汇总分析表，7.2：本期人工签证明细表。 （五）材料费分析 1、材料费总体分析

【根据材料预算成本分析材料实际成本支出，通过最新资料预测后续材料实际发生

额，并将预计材料实际成本与预算成本、合同收入比对分析，如实际材料成本超出责任成本甚至是合同材料费收入，必须进行原因分析，并提出相关对策和措施。】 详见附表8.1：材料费支出分析表 2、材料量差分析

【a.对主要材料按照成本核算对象分析本季消耗量节超情况以及对成本的影响。如果

发生超耗，应会同施工责任主体分析超耗形成原因，提出整改措施；如果发生大幅度节约，应会同安质部门分析是否存在质量隐患，并提出整改意见。b.对材料超耗原因应当从两方面分析：一是物资收发料、仓库管理等物资内控环节；二是施工方案、施工工艺和现场管控等现场实施环节。c.分包土建工程如砼由我方供应，应当进行砼实耗量专项分析，对于实际消耗量明显超过预算量的项目必须进行重点分析，是外购砼