最新企事业单位公司各类单项资金出纳等常用表格模板

XX公司各类单项资金管理审批权限一览表

工 作 事 项 有关部门 财务会计部 相关系统总监 财务总监 总经理 董事长 固定资产 5万元以下 审核① 审核② 核准④ 审批③ 购置 5万元以上 审核① 审核② 核准④ 审批③ 50万以下 审核① 审核② 审批③ 核准④ 货款支付 50万-200万以下 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 200万以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑥ 审批④ 审批⑤ 10万以下 审核① 审核② 审批③ 核准④ 定金付款 10万-50万 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 50万以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑥ 审批④ 审批⑤ 100万以下 审核① 审核② 审批③ 对 100万-300万以下 担保货款 内 审核① 审核② 核准④ 审批③ 300百万以上 审核① 审核② 审核③ 审批④ 对 夕卜 审核① 审核② 审核③ 审批④ 50万以下 下属单位 审核① 审批② 50万-100万以下 借款 审核① 核准③ 审批② 100万以上 审核① 核准③ 审批② 1000元以下 审批① 审核② 行政费 1000元-2000元以下 审核① 审核② 审批③ 2000元以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 总部业务 400元以下 审核① 审核② 审批③ 核准④ 招待费 400元以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 3000元以下 审核① 审核② 审批③ 核准④ 差旅费 3000元-1万元以下 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 1万元以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑥ 审批④ 审批⑤ 报纸杂 5000元以下 审批① 审核② 核准③ 志、 5000元-1万元以下 审核① 审核② 审批③ 核准④ POP广 1万元以上 告等 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 广告 2万元以下 审批① 审核② 核准③ 促销 电视 2万元-10万元以下 审核① 审核② 审批③ 核准④ 费用 广告 10万元-30万元以下 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 30万元以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑥ 审批④ 审批⑤ 3000元以下 审批① 审核② 核准③ 电台 3000元-5000元以下 审核① 审核② 审批③ 核准④ 广播 5000元以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 削价处理 5000元以下 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 商品损失 5000元以上 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 800元以上-1万元以下 医药费 1万元以上 开支 工 伤 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 审核① 审核② 审核③ 核准⑤ 审批④ 对外捐款赞助 审核① 核准③ 审批② 对外单位或私人借款 审核① 核准③ 审批② 说明:

、上表所指“……以下”均含本数

二、 以上单项资金使用系指预算内开支。 单项资金预算外开支的审核与核准

按相应规定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础， 2

0%（含）以内的由总经理批准，20%^上的由董事长批准。 三、 审批权限分三类：

1. 审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。 2. 审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。

3. 核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单 据和数量上加以核准并备案。

四、 审批顺序：

先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门， 后报财务线（按表中所标号的顺序即可）。若遇有关人员出差在外，可由其授权人 代核、代批，但事后必须请有关人员追认。

缴款单

编号：

年 月 日 申领部门 申领人 申领日期 申领事由 申领金额 （大写） ￥ 说明事项 董事长 总经理 财务总监

财务会计部经理 注：本单由会计室使用并管理。 现金申领单

年 月 日 申领部门 申领人 申领日期 申领事由 申领金额 （大写） ￥ 说明事项