保险学

风险的概念

风险的一般含义：某种事件发生的不确定性。只要某一事件的发生存在着两种或两种以上的可能性，那么该事件即存在着风险。

风险的特定含义:保险学对风险有特定含义，即某种损失发生的不确定性。 风险的特征 客观性 损害性 不确定性 社会性 可测定性 发展性

风险的组成要素（一）风险因素 风险因素是指引起或增加风险事故发生的机会或扩大损失幅度的条件，是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因。实质风险因素指有形的导致损失发生的一切物质方面的因素；心理风险因素,指与人的品行修养有关的无形因素；道德风险因素指与人的心理状态有关的无形因素。

（二）风险事故也称风险事件，是指损失的直接原因或外在原因，也即指风险由可能变为现实、以至引起损失的结果。

（三）损失 损失作为风险管理和保险经营的一个重要概念，是指非故意的(Unintentional)、非计划的(unplanned)和非预期的(Unexpected)经济价值(Economic value)的减少。 分类：1直接损失 是指风险事故直接造成的有形损失，即实质损失。

2间接损失 是由直接损失进一步引发或带来的无形损失，包括额外费用损失、收入

损失和责任损失。

一、按风险的环境分类

（一）静态风险 是指自然力的不规则变动或人们行为的错误或失当所导致的风险。静态风

险一般与社会的经济、政治变动无关，在任何社会经济条件下都是不可避免的。

（二）动态风险 指由社会经济的或政治的变动所导致的风险。 二、按风险的性质分类

（一）纯粹风险 指那些只有损失机会而无获利可能的风险。 （二）投机风险 指那些既有损失机会，又有获利可能的风险。 三、按风险的对象分类

（一）财产风险 指导致一切有形财产毁损、灭失或贬值的风险。

（二）责任风险 指个人或团体因行为上的疏忽或过失，造成他人的财产损失或人身伤亡，

依照法律、合同或道义应负的经济赔偿责任的风险。

（三）信用风险 指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或违法行为给对方

造成经济损失的风险。

（四）人身风险 指可能导致人的伤残死亡或损失劳力的风险。 四、按风险产生的原因分类

（一）自然风险 因自然力的不规则变化引起的种种现象，所导致的对人们的经济生活和物

质生产及生命造成的损失和损害，就是自然风险事故。

自然风险具有如下特征：第一，自然风险形成的不可控性。第二，自然风险形成的

周期性。第三，自然风险事故引起后果的共沾性。

（二）社会风险 指由于个人或团体的行为，包括过失行为、不当行为及故意行为对社会生

产及人们生活造成的损失的可能性。

（三）政治风险 又称为国家风险，是指在对外投资和贸易过程中，因政治原因或订约双方

所不能控制的原因，使债权人可能遭受损失的风险。

（四）经济风险 在生产和销售等经营活动中由于受各种市场供求关系、经济贸易条件等因

素变化的影响，或经营者决策失误，对前景预期出现偏差等，导致经济上遭受损失的风险。

五、按风险涉及的范围分类

（一）基本风险 损害范围涉及整个群体的风险

（二）特定风险 风险的产生和后果只与特定的人和人群相关的风险。 六、按风险造成损失的多寡分类

（一）巨灾风险 风险事故发生殃及的范围巨大

（二）巨额风险 标的物价值巨大，一旦发生损毁，损失金额巨大的风险。 风险的衡量

（一）损失机会 又称风险频率，也称损失频率，是指一定时间内、一定规模的

危险单位可能发生损失的次数。用公式表示为

（二）损失程度是指一次事故发生所导致标的的损毁程度。其公式如下：

（三）损失平均值 一定时期内一定条件下大量同质标的损失数据的算术平均值 （四）方差、标准差 单个样本值和平均值之间的差异程度 （五）（五）变异系数

风险管理的概念 风险管理是指人们对各种风险的认识、控制和处理的主动行为。它要求人们研究风险的发生和变化规律，估算风险对社会经济生活可能造成损害的程度，并选择有效的手段，有计划有目的地处理风险，以期用最小的成本代价，获得最大的安全保障。 风险管理的方法

（一）控制型风险管理技术 实质：采取控制技术以消除风险因素或减少风险因素的危害性。 目的：事故发生前，降低事故发生频率。事故发生后，将损失减少到最低程度。

1.回避 人们设法回避损失发生的可能性

（1）回避某些风险是不可能的（2）回避风险有时理论上可能但是不可行（3）回避某一类风险可能面临另一类风险（4）回避风险可能造成利益损失

2.防损与减损 防损是指在风险损失发生前为了消除或减少可能引发损失的各种因素而采取的处理风险的具体措施，其目的在于通过消除或减少风险因素而达到降低损失发生频率的目的。损失预防通常在损失频率高且损失程度低时采用。减损：是采取措施尽量减轻损失的程度 兴修水利、建造防护林、加强气象预报等

3.分散 是指增加同类风险单位的数目来提高未来损失的可预测性，以达到降低风险的目的。 分割风险单位：将面临损失的特定风险单位分割成若干较小的单位，限制一次事故的最大损失幅度。复制风险单位：通过增加风险单位的数量来减少风险事故对特定对象造成的影响。 建立两套会计记录；配备后备人员；建立设备储备等。集合风险单位：通过扩大、联营和兼并等手段尽可能多的将风险单位集中于统一企业内部，这样可以提高损失预测的准确性在内部分散了风险。

（二）财务型风险管理技术 是以提供基金的方式，降低发生损失的成本。即通过事故发生前所做的财务安排，来解决事故发生后给人们造成的经济困难和精神忧虑，为恢复企业经济、维持正常生活等提供财务基础。

1.自留 由企业或个人自己来承担风险 第一，人们对风险的严重性估计不足第二，人们谨慎考虑后决定自己承担风险 第三，成本分析 具体措施包括：将损失摊入经营成本，建立意外损失基金，借款用以补偿风险损失，保险中的自负额部分，组建专业的自保公司 2.转移（1）公司组织

（2）合同转移 合同转移是将自己面临的损失风险借助协议或合同，将损失的法律责任或财务后果转移给其他个人或者组织（非保险公司）承担，具体方法包括出售、租赁、分包和签订免除责任协议等。

（3）保险 保险主要是处理纯粹风险的一种重要的风险融资工具。通过签订保险合同，保险人向投保人收取保险费，用集中起来的保险费建立保险基金，用于补偿被保险人因为自然灾害或意外事故造成的经济损失，或者承担因死亡、伤残、疾病或年老等产生的保险金给付责任。

（4）通过衍生金融工具进行套期保值 从20世纪末开始，风险管理开始越来越多地涉及金融风险管理，利用期权、期货、远期与互换等金融衍生工具进行套期保值。帮助企业将风险转移到资本市场上，从而扩大了风险转移的范围。

风险管理的程序

（一）风险识别 风险识别是风险管理的第一步，它是指对企业面临的、以及潜

在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程，主要包括感知风险和分析风险两方面的内容。

（二）风险估测 风险估测是指在风险识别的基础上，通过对所收集的大量详细

损失资料加以分析，运用概率论和数理统计，估计和预测风险发生的概率和损失程度。

（三）风险评价 风险评价是指在风险识别和风险估测的基础上，把风险发生的

概率、损失严重程度，结合其他因素综合起来考虑，得出系统发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标比较，确定系统的危险等级，然后根据系统的危险等级，决定是否需要采取控制措施，以及控制措施采取到什么程度。

（四）选择风险管理技术 根据风险评价结果，为实现风险管理目标，选择最佳风险管理技术与实施是风险管理的第四步

（五）风险管理效果评价 风险管理效果评价是指对风险管理技术适用性及其收益性情况的分析、检查、修正和评估。 风险管理效益的大小取决于是否能以最小风险成本取得最大安全保障，同时，在实务中还要考虑与整体管理目标是否一致，具体实施的可行性、可操作性和有效性。

保险定义是指保险人向投保人收取保险费，建立专门用途的保险基金，并对投保人负有法律或合同规定范围内的赔偿或给付责任的一种经济保障制度。

狭义的保险----商业保险的定义 《中华人民共和国保险法》第2条给保险下的定义是：“本法所称保险，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。 保险的构成要素 （一）保险必须有特定风险的存在。 （二）保险必须对风险事故造成的损失给与经济补偿 （三）保险必须有互助共济的关系 四）保险的分担金必须科学合理 （五）保险必须是长期的经济制度

可保风险的条件：可保风险，是指保险人可以承担的风险，即投保人可以通过购买保险来转移这种风险。1.风险不是投机的 2.经济上的可行性