商业银行企业授信风险控制分析及其改进策略

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商业银行企业授信风险控制分析及其改进策略

作者：薛利民

来源：《财经界·学术版》2017年第02期

摘要：在商业银行授信业务中，企业授信业务占据重要地位。为了进一步提高银行效益，就必须要对银行授信风险予以合理地控制。为此，文章将商业银行企业授信风险作为研究对象，阐述了具体的控制方式与改进策略，以供参考。 关键词：商业银行 企业授信风险 控制 改进策略 一、商业银行企业授信风险控制现状分析 （一）发展历程解构

第一阶段：1997-1999年。针对人民银行的具体要求，国内商业银行已经在全行范围内，特别是在企业类客户授信的流程方面，积极构建客户信用评级以及风险限额控制的相关机制，与此同时，还设置了管理软件系统。在这一过程中，商业银行形成了整体授信风险评估的机制，能够对企业类客户进行统一的识别与评价。

第二阶段：1999-至今。商业银行已经对原有授信决策的方式进行了转变，构建信贷管理部门，对银行授信的行为予以集中决策，以保证所有分支机构能够开展集中的管理工作，对企业的授信业务风险予以合理地控制。 （二）商业银行企业授信风险的不足之处

现阶段，商业银行构建了全新的分级管理结构，具体组成为总行、一级与二级分行以及支行各级信贷管理部门。为了进一步强化贷后管理工作，商业银行已经创建了资产保全部，进而对贷后管理工作予以负责。而贷款的审批需要按照行内授权的要求，通过业务部门提出相关申请，并在信贷部门受理以后，贯彻并落实逐级上报与审批的机制。行长与主管信贷副行长具备最终的决策权，其中实际审批的流程主要呈现出纵向运动的特征。

与此同时，央行针对存贷款利率进行了严格限制，而商业银行也同样受到了政策的保护，其存贷款利差在3%左右。但是，商业银行自身的盈利能力却始终落后于国外的银行。究其原因，商业银行的不良贷款率相对较高。由此可见，商业银行授信风险控制机制始终不完善，与目标差距较大。

二、商业银行企业授信风险控制的问题研究