御龙渔业2018年财务风险分析详细报告

御龙渔业2018年风险分析详细报告

一、负债规模测算 1.短期资金需求

该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供973.5万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为1,439.66万元，2018年已经发生的非流动负债合计为0万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为466.16万元。

4.短期负债规模

由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的低风险负债规模做出正确判断，只能从当前的财务状况做出简单的、静态的估计。静态来看，该企业无力偿还的短期负债为466.16万元。

5.长期负债规模

由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。

二、资金链监控 1.会不会发生资金链断裂

一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为466.16万元。由于该企业经营亏损，资金缺口需要依靠其收入和资产的变现来填补。资产负债率较低，但资金缺口在扩大，资金链断裂的风险在加强。资金链断裂风险等级为8级。

2.是否存在长期性资金缺口

该企业存在长期性资金缺口1,439.66万元，但这个资金缺口部分被经

内部资料，妥善保管

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