XXXXXXXXXXXXXXX 2018年12月份财务分析
2018年XX酒店主体403间客房、西餐厅、中餐厅、室内泳池、健身房及温泉等均已进入整体运营阶段。
通过2018年的整体运营情况来看，整体运营指标的完成情况良好，酒店全年超额完成预算目标。在资金方面，酒店已完全实现经营资金的自我平衡，并已归还业主往来资金1,255万元，减轻了业主的资金负担。
财务管理方面，酒店分公司严格执行预算管理、加强成本管控，所有采购都严格按照用量计划控制采购数量，执行市场多方比价程序控制采购价格；对成本费用支出进行严格控制，节约经营成本，根据酒店的度假属性，将部分劳务进行外包，根据客房预订情况及时调整劳务人员需求及酒店能源的供应范围，采用各种方式费用支出，实现了酒店的低成本运营。
2018年12月份公司财务情况如下：
一、 经济指标完成情况
经济指标完成情况
单位：万元
序号 指标项目 本月完成 累计完成 年度预算 预算完成比 1 营业总收入 10, 9, % 2 净利润 -1, % 本月实现营业收入万元,较上年同期万元增加万元，本月净利润万元,较上年同期万元减少万元，主要因为（一）本月增加酒店16年房租万元，比15年房租万元增加万元（二）本月增加酒店房产税及土地使用税万元。截至本月累计实现营业收入10,万元，较上年同期4,万元增加5,万元，完成年度预算9,万元的%，累计实现净利润万元，完成预算目标%。
本月客房入住率%，比上年同期%增加%，比预算增加%,；平均房价551元/间（不含服务费），比上年同期509元/间增加42元，比预算增加40元。
2018年度客房入住率%，比上年同期%增加%，高于年预算目标%；平均房价元/间，比上年同期元/间增加元，高出年度预算目标元/间，元/间。
2018年12月温泉接待人数15,718人，日均人数507人，接待人数较上月9,914人相比增加5,804人。本月温泉收入万元较上月万元增加万元。平均每位客人带来收入元比11月元增加元。2018年1-12月温泉累积接待人数126,044人，日均人数人，平均每位客人带来收入元。
二、运营指标完成情况 （一） 入住率及平均房价
2018年12月份酒店的平均出租率为%，高于预算%，平均房价551元(不含早餐，不含服务费)，高于预算40元；其中：客房收入万元，高于预算%，餐饮收入万元，低于预算%，其他部门收入万元，高于预
算%；酒店营业总收入万元，高于预算%，GOP 万元，年累积GOP 1,万元。
12月客房接待人数共计12,848人次，比去年同期增加了2,664人，高于预算%，餐饮接待人数24,383人，比去年同期增加了4,506人，高于预算%，人均消费198元，比去年同期减少27元，低于预算34. 07%。
通过上面折线图，可以看出16年整年酒店的入住率和平均房价相比于15年都有所增长，16年全年各月的住房率都高于15年同期数据，在酒店不断针对市场行情及时做出营销策略的调整，促使16年全年平均入住率及平均房价都超出预算数据。
三、目标任务完成情况
（一）经营类指标
1、客房入住率 指标为不低于45%，截止2018年12月底，酒店客房入住率%，完成客房入住指标。
2、平均房价 指标为不低于550元/间，截止2018年12月底，酒店客房平均房价为601元/间（含服务费），完成指标价房价。
3、营业收入 指标为不低于9,500万元，截止2018年12月底，酒店主营业务收入10,万元，已完成指标值。
4、综合毛利率 指标为不低于25%，截止2018年12月底，酒店综合毛利率为%，完成该项指标。
5、营业利润 指标为实现营业利润盈亏平衡，截止2018年12月底，酒店营业利润为万元，已经实现盈利，超额完成营业利润指标。
（二）成本费用控制指标
1、能耗成本 指标为不高于20%，截至2018年12月底，酒店能源消耗占营业收入的比重%，低于能耗成本指标值。
2、人工成本 指标为不高于40%，截至2018年12月底，酒店人工成本占营业收入的比重%，低于人工成本指标值。
3、费用控制 指标为不高于26%，截至2018年12月底，费用（销售费用、管理费用）占收入比重%，因设定指标时，工程部费用在主营业务成本中列示，而实际核算时，根据审计意见工程部费用全部调整至管理费用中，另外本月计提酒店16年房产税和土地使用税，扣除以上项目的影响，酒店费用控制指标实际25%，低于费用控制目标。
四、市场情况分析
（一）客源分析 1、国际客人来源地情况
从2018年12月份客源市场情况看，本月酒店国内客源占%，比上月减少%。境外客人来源占%。本月境外客源排名第一的是台湾，占到总客源数的%，占境外来源的%。其次为香港、马来西亚、新加坡、美国、韩国，分别占境外客源%、%、%、%、%。
RankRN MixLMvar. to var. tovar. to排名国家及地区本月房本月房晚上月房晚占晚占比%上月房晚比%LMLM1China中国5,93691.02b8091.60%-344-0.58%2Taiwan台湾3365.15164.61 0.54%3Hong Kong香港1011.55R0.76I0.79%4Malaysia马来西亚540.83.01S0.81%5Singapore新加坡230.35 0.290.06%6United States美国230.35'0.39%-4-0.04%7Korea, Republic Of韩国160.25i1.01%-53-0.76%8Italy意大利120.18.010.17?ustria澳大利亚90.14 .03p.11Japan日本30.050.20%-11-0.16% 2、国际客源收入情况
本月平均房价较高的三个国家为日本、美国、中国。虽然日本和美国平均房价较高，但是这两个国家的房晚数较少，即使高房价对酒店的收入产生的影响不大。酒店主要还是依靠国内市场，酒店管理层根据市场行
情，及时调整最优房价，本月平均房价与11月份平均房价相比增加了40元。
单位：元 RankARRLMvar. to 排名国家及地区本月平均房价上月平均房价LM1Japan日本7475931532United States美国5704701003China中国541501404Hong Kong香港494577-835Korea, Republic Of韩国466420466Austria澳大利亚455414417Singapore新加坡4352901458Italy意大利342459-1189Taiwan台湾315336-2110Malaysia马来西亚266488-222 3、境内各省市客源比例：
境内客源12月份房晚数较11月份房晚数6,239间减少97间，平均房价12月份比11月份增加了20元/间。12月份仍然以陕西本地客源为
主，占到境内客源的%。其它地区客源本月以广东、上海、北京、江苏、河南为主，分别占比为%、%、%、%、%。
STATES省市地区 China中国Shanxi-Xian西安 Guangdong广东Shanghai上海
Room Night 房晚%房晚数4,2492691961411391201091078686838256464237323128282869.18%4.38%3.19%2.30%2.26%1.95%1.77%1.74%1.40%1.40%1.35%1.34%0.91%0.75%0.68%0.60%0.52%0.50%0.46%0.46%0.46?tual实际Rate房价524505510565419504452523481616616507605443444580558425461561526Revenue收入2,227,410135,72499,97579,64058,22160,47549,24255,98041,39852,95851,15741,56633,89720,39318,66721,44617,85713,16812,90915,71614,7164、客源市场占收入比例： %本月客源市场散客与团队基本持平。最优房价较上月减少了238/ Beijing北京Jiangsu江苏 Hennan河南Zhejiang浙江 Gansu甘肃 Shandong山东Sichuan四川Shanxi山西 Liaoning辽宁Hubei湖北Hebei河北 Anhui安徽Chongqing重庆 Fujian福建Xinjiang新疆 Hunan湖南Inner Mongolia内蒙古Tianjin天津69.56%间，折扣房价平均房价较上月减少了60元/间，本月旅行散客房晚数比上4.24%月增加了454间，本地旅行社散客较上月增加了115元/间。团队房晚数3.12%2.49%本月比上月减少1,289间。 1.82月散客市场份额占%，旅行社散客市场份额%，旅行社团队市场份1.89%1.54%额占%。 1.75%本月实际上月实际差异%1.29% 市场分类1.65% 房晚数平均房价房晚数平均房价房晚数平均房价1.60?9501513568316-671.30% 公司散客1.06% 休闲散客-最优房价39372930796786-2380.64% 0.58%休闲散客-折扣房价910515705575205-600.67% 散客213215250.56%0.41% 旅行社散客-合同价16475791257527390520.40%旅行社旅行社散客-本地旅0.49i060862649364115行社0.46%
5、竞争对手情况
相对于西安酒店市场竞争对手来说，2018年12月份酒店市场出租率在竞争对手中排行第三，12月平均房价排行第二；2018年平均出租率在市场中排行第三，年平均房价排行第三。 序号 酒店名称月房间数量12月出租率月平均房价1 西安希尔顿30958.39Y5 2温德姆56555.21P7
3悦椿酒店40052.60R64 喜来登36541.31C0 5锦江国际酒店35538.3792
合计1994 序号酒店名称16年房间数量16年均出租率年平均房价 1西安希尔顿11309471.56f4 2温德姆20679069.93V1 3悦椿酒店14640053.72T5
4喜来登13359053.68G85锦江国际酒店12993039.21A0合计729804
五、运营收入及成本率
（一）本年运营收入及成本趋势对比图
相关推荐：
loading