关于做好我院2016年度预算编制工作的通知
各二级学院、职能部门：
根据江苏省财政厅、教育厅有关预算编报的要求以及《常州工程职业技术学院预算管理办法（试行）》（常工职院财[2015]1号），结合我院实际情况，现将2016年度预算编报有关事项通知如下：
一、预算管理的基本思路
科学核定指标，实行部门负责，严格项目管理，实行财务公开。
二、预算编报的原则
（一）量入为出、收支平衡。既要考虑学院事业的发展和建设的需要，也要考虑到学院财力的可能。
（二）统筹兼顾、突出重点。预算经费在保证基本运转的基础上，重点保障内涵建设、人才引进、教育教学改革、学院确定的重点项目的需要。
（三）厉行节约、注重绩效。预算经费编报要落实厉行节约的各项要求，严格控制一般性支出，降低行政运行成本，严格控制因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费，实行“三公”经费零增长。
（四）依法理财、公开透明。预算要按照公开、公正、透明的要求，积极稳妥推进预算信息公开，建立信息披露和反馈机制，自觉接受监督。
三、预算经费分类
预算经费分为人员经费、公用经费和项目经费。
（一）人员经费：在职人员经费、离退休人员经费，社会保障经费及其他人员经费。
（二）公用经费：办公费、教学与材料费和学生活动费。
（三）项目经费：专门指定用途或特殊用途的经费。项目经费实行归口职能部门管理，二级学院如需申报项目预算，向相关归口管理的职能部门提交申请，由职能部门按项目类别统一汇总报送。
四、预算编制工作安排 （一）人员经费编制
由财务处和人事处测算编制。 （二）公用经费编制
公用经费由财务处按核定标准下拨各二级学院、职能部门。 （三）项目经费编制
2015年8月底前，各职能部门和二级学院、教学部根据2016年度业务开展计划和部门发展规划，填报《常州工程职业技术学院项目申报书》和《常州工程职业技术学院项目经费预算汇总表》。
属于教学改革与建设、设备购置、公共基础设施建设与维修以及预算经费大于10万元的项目，还须填报《常州工程职业技术学院项目评审报告》，经部门负责人和分管院领导审批后报送财务处；
属于政府采购范围（见附件—苏财购【2014】31号《江苏省省级2015年政府集中采购目录及限额标准》）的采购支出，均须填列申报书中的《项目采购预算明细表》。
（四）汇总并形成预算草案
2015年9月底前，财务处将人员经费、公用经费和项目经费进行汇总，形成2016年支出预算，并根据2016年预算收入情况，提出2016年学院支出预算方案，通过学院财经委员会审核后，提交学院党委会论证审批。
五、预算的调整
根据《常州工程职业技术学院预算管理办法（试行）》，预算一经批复，一般不得调整。若遇非常事件不得不调整年度预算时, 需按下列程序办理：
（一）因上级政策、学院计划及任务发生较大变动等原因需调整原申报预算经费，由经费使用部门填报《常州工程职业技术学院预算调整申请表》，部门负责人和分管院领导审批后报送财务处。调整幅度在30万元以下（不含30万元）的由院长审批，调整幅度在30-50万元以下提交院长办公会审议，50万元以上（含50万元）提交学院党委会审议，批准后下达执行。
（二）因学院发展新增预算项目，具体流程详见“项目经费编制”。
（三）因原定预算计划不周，预算项目支出明细间发生此余彼缺的情况时，调整只能此增彼减，不得突破原预算。由经费使用部门填报《常州工程职业技术学院预算调整申请表》，部门负责人和分管院领导审批后报送财务处，审批手续同上述第（一）条。
六、其他注意事项
（一）各部门要高度重视预算编制工作，切实贯彻2016年学院预算编制政策，严格按照编报要求申报预算。
（二）公用经费的分配标准视省厅政策、学院预算安排、当年学院财力而核定。
（三）申报书和评审报告有特定格式和内容的项目，按实际要求填报；其他项目参考附件中的模板。
（四）相关申报表见附件，所有申报材料均需提交纸质材料和电子邮件，纸质材料上相关审批手续必须完整，并加盖部门公章。
常州工程职业技术学院财务处
2015年6月9日
预算编制构成图
错误!未指定书签。
注: 1、人员经费与公用经费相关报送材料见附件中的基础信息情况表，表中为2015年预算编制省厅要求填报的基础信息，财务处届时根据省厅2016部门预算编制通知的要求将报送材料和报送时间发送至相关部门。
2、2016年度公用经费暂定执行2015核拨标准：
办公费：基数+人均1000。1-3人的基数1万,4-6人基数2万，7人及以上基数3万，院办基数6万、教务处基数4万。
教学与材料费：二级学院以本院在校学生人数为基数，生均190元，分配系数按财政拨款系数，文科生1.0、工科生1.2、体育生1.4、艺术生1.5；以下职能部门以全院在校学生人数为基数，教务处生均90元；实训部生均12元；体育部生均17元；社科部生均10元；团委生均5元。
学生活动费：二级学院分配标准为基数1万+28~34元/生（按2014年底各二级学院欠费率划分级差）；以下职能部门以全院在校学生人数为基数，学工处20元/生；团委20元/生。
项目经费预算编制流程
1、项目申报书→部门负责人→分管院领导→财务处（电子邮件、纸质材料）。
2、项目评审报告→部门负责人→分管院领导→财务处（电子邮件、纸质材料）。
3、项目经费预算汇总表→部门负责人→财务处（电子邮件、纸质材料）。
4、预算调整申请表(预算批复后如需调整时填报)→部门负责人→分管院领导→财务处（电子邮件、纸质材料）。 附件： 基础信息情况表
附件一、《常州工程职业技术学院项目申报书》 附件二、《常州工程职业技术学院项目评审报告》 附件三、《常州工程职业技术学院项目经费预算汇总表》
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