基金从业资格全国统一考试大纲

基金从业资格全国统一考试大纲

附件2：基金从业资格全国统一考试大纲——证券投资基金基础知识（2015年度）

一、总体目标

为确保基金从业人员掌握及了解基金行业相关的基本知识及专业技能，具备从业必须的执业能力，特设《证券投资基金基础知识》科目。

二、能力等级

能力等级是对考生专业知识掌握程度的最低要求，分为三个级别： （一）掌握：考生须在考试和实际工作中理解并熟练运用的内容。 （二）理解：考生须对该考点的概念、理念、原则、意义、应用范围等有清晰的认识。

（三）了解： 作为泛读内容，考生对其有一个基础的认识。 三、考试内容及能力要求

考生应当根据本科目考试内容及能力等级的要求，掌握下列从业必须的基础知识及专业技能，并具备在执业过程中综合运用相关知识的执业技能 对应节名 编号 学习目标(掌握/理解/了解） 1 / 13

基金从业资格全国统一考试大纲

教材章名 理解资产负债表、利润表和现金流量表所提供6.1.a 1.财务报表 的信息 6.1.b 理解资产、负债和权益 6.1.c 理解利润和净现金流 6.1.d 了解营运现金流、投资现金流和融资现金流 6.2.a 理解财务报表分析的概念 2.财6.2.b 务报6.投表分6.2.c 资管析 理基础 3.货币的时间价值及利6.3.e 率 4.常6.4.a 用描述性应用 6.4.b 理解方差和标准差的概念、计算和应用 2 / 13

了解流动性比率、财务杠杆比率、营运效率比率 理解衡量盈利能力的三个比率：销售利润率（ROS），资产收益率（ROA），权益报酬率（ROE） 6.2.d 了解杜邦分析法 6.3.a 掌握货币的时间价值的概念 6.3.b 掌握即期利率和远期利率的概念 6.3.c 掌握名义利率和实际利率的概念 6.3.d 掌握单利和复利的概念 理解时间和贴现率对价值的影响以及PV和FV的概念、计算和应用 掌握平均值、中位数、分位数的概念、计算和基金从业资格全国统一考试大纲

统计概念 1.资6.4.c 了解正态分布的特征 6.4.d 理解相关性的概念 理解不同资本类别之间投票权和所有权的区本结构 7.1.a 别 7.2.a 理解权益证券的类型和特点 7.2.b 理解普通股和优先股的区别 2.权益证券 7.权益投7.2.c 了解存托凭证 (Deposit Receipts) 7.2.d 理解可转债的定义、特征和基本要素 7.2.e 理解权证的定义和基本要素 7.2.f 理解不同种类权益资产的风险收益特征 7.2.g 理解影响公司在外发行股本的行为 资 3.股票分7.3.a 理解股票基本面分析和技术分析的区别 析方法 4.股票估7.4.a 理解内在估值法及相对估值法的区别 值方法 8.固1.债8.1.a 定收券及型 3 / 13

理解债券市场各参及方的责任以及发行人类