商业银行个人类贷款流程关键风险点操作风险防控研究

龙源期刊网 http://www.qikan.com.cn

商业银行个人类贷款流程关键风险点操作风险防控研究

作者：胡 青

来源：《金融经济·学术版》2009年第09期

操作风险是由不完善或有问题的内部程序、员工和系统,以及外部事件所造成损失的风险,程序、人员、系统及外部事件是引发操作风险的四大区域。目前,商业银行业务品种的流程化改造已经日臻成熟,统一的操作流程及操作标准使业务处理更加趋于理性和客观,这一点在会计业务领域体现的比较明显,相对而言,信贷业务的许多操作灵活性较强,制度政策多以指导性意见居多。通过对信贷业务流程的梳理,识别评估流程中的重要操作环节,有针对性的增加、优化控制措施,增强风险防控能力,对实现业务的可持续性发展意义重大。

本文以商业银行零售类资产业务——个人类贷款业务流程为例,通过流程梳理,识别、评估每一个操作环节的性质及重要程度后,对流程中关键风险点进行重点分析。

个人贷款的操作流程可分为受理、贷前调查与审核、审批、发放、贷后管理五个控制环节。每一个控制环节中又可以细分为多个控制要点。对每一个控制要点进行甄别和分析后会发现,有一些控制要点在流程中居于重要的地位,对资金的风险控制起到举足轻重的作用,可以说,如果在这些控制要点上操作失败,则很可能导致贷款的违约,相反,如果这些要点操作得当,则可以将风险控制在可以接受的水平之内。

一、商业银行个人贷款业务流程关键风险点的映射环节

(1)贷前调查面谈制度

(2)借款人还款能力的合理评价。

(3)贷前贷款用途真实性调查及贷后资金用途的按规定监管。 (4)面签制度。

(5)贷后检查中发现风险点及时提出有效的补救措施。