电子报税实习指导书 - 图文

第四节 一般纳税人报表管理模拟实习

实习目标：通过一般纳税人报表管理模拟实习掌握在电子报税系统中如何进行一般纳税人报表管理的操作。

实习指导：报表管理的一般操作流程

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一、一般纳税人增值税报表管理

（一）增值税纳税申报表附表资料一模拟实习

增值税纳税申报表附表资料一的模拟实习的主要操作有生成报表、删除报表、审核及复查操作。

1．生成增值税纳税申报表附表资料一： （1）打开增值税纳税申报表附表资料一的窗口：

在电子报税企业端系统界面中点击“报表管理”模块，进入“报表管理”界面（如图2.4.1）。

然后在界面中点击“增值税纳税申报表附表资料（一）”即可打开增值税纳税申报表附表资料一的窗口，如图2.4.2。或者可以通过其顶部的菜单的子菜单中选中“增值税纳税申报表附表资料一”即可。

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（2）生成增值税纳税申报表附表资料一：

在增值税纳税申报表附表资料一的窗口中点击“生成报表”按钮，然后根据提示选择正确的生成日期即可完成生成增值税纳税申报表附表资料一的操作。

2．审核已生成的增值税纳税申报附列资料一：

在增值税纳税申报表附表资料一的窗口中点击“审核”按钮，然后确定需要审核增值税纳税申报表附表资料一即可完成操作。图2.4.3是生成的已审核的增值税纳税申报表附表资料一：

3．复查已审核的增值税纳税申报附表资料一：

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在增值税纳税申报表附表资料一的窗口中点击“复查”按钮即可完成操作。 4．删除已生成的增值税纳税申报表附表资料一：

首先应当确保将要被删除的增值税纳税申报表附表资料一尚未审核（如果已审核则需要执行复查操作）。然后，点击“删除报表”按钮并确定删除即可。

（二）增值税纳税申报表附表资料二模拟实习

增值税纳税申报表附表资料二的模拟实习的主要操作有生成报表、删除报表、审核及复查操作。主要操作与增值税纳税申报表附表料一的相类似，在此不重复叙述。

（三）增值税纳税申报表附表资料三模拟实习

增值税纳税申报表附表资料三的模拟实习的主要操作有生成报表、修改报表、删除报表、审核及复查操作。其中删除报表、审核及复查操作与增值税纳税申报表附表料一的相类似，在此不重复叙述。

1．生成增值税纳税申报表附表资料三的操作： （1）打开增值税纳税申报表附表资料三的窗口：

在电子报税企业端系统界面中点击“报表管理”模块，进入“报表管理”界面，然后在界面中点击“增值税纳税申报表附表资料（三）”即可打开增值税纳税申报表附表资料三的窗口，如图2.4.4。或者可以通过其顶部的菜单的子菜单中选中“增值税纳税申报表附表资料三”即可。

（2）生成增值税纳税申报表附表资料三：

在增值税纳税申报表附表资料三的窗口中点击“生成报表”按钮，然后根据提示选择正确的生成日期，然后在增值税纳税申报表附表资料三表格中用不同颜色标明处录入数据并保

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