中国银行体系概况

第一章 中国银行体系概况

1．中国银行体系由中央银行（中国人民银行）、监管机构（中国银行业监督管理委员会即银监会）、自律组织（中国银行业协会）和银行业金融机构（政策性银行、大中小型商业银行、农村金融机构、中国邮政储蓄银行、外资银行）组成。

2．中央银行（中国人民银行）职责：

（1）发布与履行其职责有关的命令和规章；（2）依法制定和执行货币政策；（3）发行人民币，管理人民币流通；（4）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；（5）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；（6）监督管理黄金市场；（7）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；（9）维护支付、清算系统的正常运行；（10）指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；（11）负责金融业的统计、调查、分析和预测；（12）作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；（13）国务院规定的其他职责。 3． 银监会职责：

（1）依照法律、行政法规制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章、规则； （2）依照法律、行政法规规定的条件和程序，审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围；（3）对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理；（4）依照法律、行政法规制定银行业金融机构的审慎经营规则； （5）对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管，建立银行业金融机构监督管理信息系统，分析、评价银行业金融机构的风险状况；（6）对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行现场检查，制定现场检查程序，规范现场检查行为； （7）对银行业金融机构实行并表监督管理； （8）会同有关部门建立银行业突发事件处置制度，制定银行业突发事件处置预案，明确处置机构和人员及其职责、处置措施和处置程序，及时、有效地处置银行业突发事件； （9）负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布；（10）对银行业自律组织的活动进行指导和监督；（11）开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动；（12）对已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的银行业金融机构实行接管或者促成机构重组； （13）对有违法经营、经营管理不善等情形银行业金融机构予以撤销； （14）对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户予以查询；（15）对涉嫌转移或者隐匿违法资金的申请司法机关予以冻结；（16）对擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构业务活动予以取缔；（17）负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作；承办国务院交办的其他事项。 4．银监会监理理念：管风险、管法人、管内控、提高透明度。

5．银监会监管目标：（1）保护广大存款人和消费者的利益；（2）增进市场信心；（3）增进公众对现代金融的了解；（4）努力减少金融犯罪。

6.银监会监管措施：（1）市场准入：机构、业务、高级管理人员；（2）非现场监管；（3）现场检查；（4）监管谈话；（5）信息披露监管。 7．国家外汇管理局职责：

（1）设计、推行符合国际惯例的国际收支统计体系，拟定并组织实施国际收支统计申报制度，负责国际收支统计数据的采集，编制国际收支平衡表。（2）分析研究外汇收支和国际收支状况，提出维护国际收支平衡的政策建议，研究人民币在资本项目下的可兑换。（3）拟定外汇市场的管理办法，监督管理外汇市场的运作秩序，培育和发展外汇市场；分析和预测外汇市场的供需形势，向中国人民银行提供制订汇率政策的建议和依据。（4）制订经常项目汇兑管理办法，依法监督经常项目的汇兑行为；规范境内外外汇帐户管理。（5）依法监督管理资本项目下的交易和外汇的汇入、汇出及兑付。（6）按规定经营管理国家外汇储备。 （7）起草外汇行政管理规章，依法检查境内机构执行外汇管理法规的情况、处罚违法违规行为。（8）参与有关国际金融活动。（9）承办国务院和中国人民银行交办的其他事项。

8.自律组织（中国银行业协会）：（1）最高权力机构为会员大会，执行机构为理事会。理事会闭会期间常务理事会行使职责。（2）日常办事机构为秘书处，设1名秘书长，副秘书长若干名。 9.交通银行是新中国第一家全国性的股份制商业银行（1987年4月1日重新组建）。

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10．1979年，第一家城市信用社在河南驻马店成立。

11．上海银行你波分行开业，成为城市商业银行第一家跨省设立的分支机构。 12．徽商银行的成立，拉开了城市商业银行合并重组的序幕。

13．2000年7月，农村信用社改革试点的大幕拉开，截至2006年底，我国先后批准成立的农村金融机构类型包括：农村商业银行，农村合作银行；而村镇银行和农村资金互助社是2007年批准设立的新机构。 14．2000年7月，农村信用社改革试点的大幕最先在江苏拉开；全国第一家农村股份制商业银行张家港市农村商业银行成立；全国第一家农村合作银行宁波鄞州农村合作银行成立。

15．中国银监会负责监管的非银行金融机构包括：金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司。

16．中国证监会负责监管的非银行金融机构包括：证券公司、基金管理公司、期货经纪公司、证券期货投资咨询机构。

17．中国保监会负责监管的非银行金融机构包括：财产保险公司、人身保险公司、再保险公司、保险中介机构、保险资产管理公司。

第二章 银行经营环境

1．经济发展中的投融资需求和服务性需求是银行发展的根本动力。

2．宏观经济发展目标即其衡量指标：（1）经济增长—国内生产总值GDP（2）充分就业—失业率（3）物价稳定—通货膨胀（4）国际收支平衡—国际收支

3．名词解释：（1）常住居民：居住在本国的公民、暂居外国的本国公民和长期居住在本国但未加入本国国籍的居民；（2）劳动力人口：年龄在16岁以上具有劳动能力的人的全体。（3）我国公布的失业率为城镇登记失业率：城镇登记失业人数占城镇从业人数与城镇登记失业人数之和的百分比；（4）对同伙膨胀衡量的指标有：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数；（5）贸易收支是国际收支衡量指标中最主要的部分。

4．经济周期一般分为：繁荣、衰退、萧条、复苏。

5．（1）在危机阶段，商业银行负债规模严重下降，信用投放能力锐减，经营利润大幅下降，甚至出现亏损；（2）在经济复苏阶段，商业银行的资产业务规模和利润也有明显扩大；（3）进入高涨阶段以后，商业银行的资产规模和利润处于最高水平。

6．GDP由消费、投资、净出口三大部分构成。消费包括：私人消费和政府消费两部分。投资包括：固定资本形成（其中含房地产和非房地产投资）和存货增加两部分。净出口是出口额减去进口额形成的差额。需要注意的是，私人购买住房的支出包含在固定资本形成中，不包含在私人消费之中。 7．推动整个经济增长的主要力量是投资。

8．金融市场具有货币资金融通功能（最主要、最基本的功能）、优化资源配置功能、风险分散与管理功能、经济调节和定价功能。

9．金融市场的种类：（1）货币市场：银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场、票据市场。（2）资本市场：债券市场、股票市场（3）现货市场：当日成交，当日、次日或隔日等几日内进行交割的市场。（4）：期货市场：将款项和证券等金融工具的交割放在成交后的某一约定实践进行的市场。 10．上海证券交易所和深圳证券交易所先后成立标志着我国股票市场正式形成。

11．3家期货交易所：上海期货交易所、大连商品交易所、郑州商品交易所；1家金融期货交易所：上海成立的中国金融期货交易所。

12．融资工具：（1）直接融资工具：政府、企业发行的国债，企业债券，商业票据，公司股票。（2）间接融资工具：银行债券，银行承兑汇票、可转让大额存单，人寿保险单。（3）债权工具：债券。（4）股权工具：股票。（5）混合工具：可转换公司债券和证券投资基金。 13．货币政策：包括货币政策目标和货币政策工具两部分构成。

14货币政策目标：（1）最终目标：包括经济增长、充分就业、物价稳定、国际收支平衡。即保持货币币值稳定、并以此促进经济增长。（2）操作目标：基础货币。（3）中介目标：货币供应量。

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15．M0流通中现金；M1狭义货币，表示现实购买力；M2是货币供应量，反映社会总需求和未来通货膨胀的压力状况。M2与M1之差称为准货币，表示潜在购买力。

16．货币政策工具：包括公开市场业务、存款准备金、再贷款与再贴现、利率政策、汇率政策、窗口指导。其中公开市场业务、存款准备金、再贷款与再贴现被称为“三大法宝”。

17．在公开市场买入证券可增加货币供应量。中央银行票据具有无风险、期限短、流动性高的特点，从而成为商业银行的良好投资对象。

18．存款准备金：包括商业银行的库存现金和缴存中央银行的准备金存款两部分。存款准备金分为法定存款准备金和超额存款准备金。超额存款准备金主要用于支付清算、头寸调拨、资产运用的备用资金。 19．提高法定存款准备金率时，导致货币供应量减少。

20．商业银行的资本充足率越低、不良贷款率越高，适用的存款准备金率就月高。 21．再贷款：是中央银行对金融机构发放的贷款。

22．再贴现：指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票在以贴现方式向中央银行转让的票据行为。提高再贴现率可以缩减市场货币供应量。

23．名义利率：就是我们通常所说的利率，银行公布的利率。实际利率：是扣除通货膨胀影响以后的利率。 24．汇率政策：包括汇率制度、汇率水平、国际收支平衡。其中汇率制度是最基础、最核心的部分。 25．财政政策包括：税收、政府支出、政府债券。

第三章 银行主要业务

（一）存款业务

1．银行业务主要包括：负债业务、资产业务、中间业务。 2．负债业务：包括存款和借款。 3．存款包括人民币存款和外币存款。

4．人民币存款包括个人存款、单位存款、同业存款。外币存款包括个人外汇存款和机构外汇存款。 5．我国银行开办的外币存款业务币种主要有九种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。

6．.限制存款利率上限和贷款利率下限。

7．个人存款业务：应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。包括：活期存款、定期存款、定活两便储蓄存款、个人通知存款、教育储蓄存款、保证金存款。 8．除活期存款计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。

9．我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。

10．计息的两种方式为积数计息和逐笔计息。计息方式由各银行决定，储户职能选择银行，不能选择计息方式。

11．积数计息法：利息＝本金×实际天数×日利率 日利率＝年利率÷360 月利率＝年利率÷12 12．整存整取是定期存款最为常见最为典型的代表。

13．起存金额：零存整取：5元 整存整取：50元 整存零取：1000元 存本取息：5000元。 14．个人通知存款：目前提供一天、七天通知两个品种，5万元起存。

15．教育储蓄存款：（1）分次存入、到期一次支取本金和利息。（2）免征储蓄存款利息所得税。（3）利率优惠：一年、三年期教育储蓄按同档次整存整取定期储蓄存款利息计息。六年期教育储蓄按五年期整存整取存款利息计息。（4）50元起存，2万元最高限额。（4）存期分为一年、三年、六年。提前支取必须全额支取。

16．单位存款：分为单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款（一天、七天两个品种）、单位协定存款、保证金存款。

17．单位活期存款：分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。 18．基本账户：办理日常转账结算和现金收付。只能在商业银行开立一个基本存款账户。 19．一般存款账户：可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

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20．临时存款账户：该账户的有效期最长不得超过两年。

21.同业存款：因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。

22．现汇买入价：银行买入外汇的价格。现钞买入价：银行买入外币现钞的价格。现汇卖出价：银行卖出外汇的价格。现钞卖出价：银行卖出外币现钞的价格。

23．中间价（基准价）：中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价。

24．外币存款业务：（1）外汇储蓄存款：外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付；外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。（2）单位外汇存款：单位经常项目外汇账户只能开立一个，限额统一采用美元核定。 （二）借款业务

1．借款包括短期借款（一年一下）和长期借款。其中短期借款包括：同业拆借、债券回购、向中央银行借款。长期借款包括：普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券。

2．同业拆借：期限短、金额大、风险低、手续简便的特点。上海银行间同业拆放利率是我国正在推行的人民币货币市场基准利率指标体系。

3．债券回购：包括质押式回购与买断式回购两种。 4．向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径。

5．商业银行发行金融债券应具备一下条件：（1）具有良好的公司治理机制。（2）核心资本充足率不低于4％。（3）最近三年连续盈利。（4）贷款损失准备计提充足。（5）风险监管指标符合监管机构的有关规定。（6）最近三年没有重大违法、违规行为。（7）中国人民银行要求的其他条件。 （三）贷款业务

1．贷款是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用。

2．我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合。

3．贷款分为：正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类称为不良贷款。

4．次级类贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保、也可能造成一定损失的贷款。

5．可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。

6．损失类贷款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。

7．个人贷款业务：个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款、个人信用卡透支。

8．个人汽车贷款：自用车、商用车、商用载货车、二手车贷款额度分别为：80％、70％、60％、50％。自用车贷款期限为5年、商用车或二手车为3年。

9．助学贷款：分为国家助学贷款和一般商业性助学贷款两类。

10．国家助学贷款：是指银行向中国境内（不含香港、澳门、台湾）高等学校中经济确实困难的本科、专科（含高职生）、研究生、第二学士学位发放的，用于支付学费、住宿费和生活费用的人民币贷款。每人每学年最高不超过6000元，贷款期限最长不超过10年。

11．一般商业性助学贷款：是指银行向正在接受非义务教育学习的学生或其直系亲属、法定监护人发放的，只能用于学生的学杂费、生活费以及其他与学习有关的费用的商业性贷款。最低额度为人民币2000元，最高额度为人民币50万元；期限最短为半年，最长不超过5年。

12．个人消费额度贷款：（1）质押额度：一般不超过借款人提供的质押权力凭证票面价值的90％。（2）抵押额度：一般不超过抵押物评估价值的70％；（3）保证额度和信用额度根据借款人的信用等级确定。

13．公司贷款业务：包括流动资金贷款、固定资金贷款、并购贷款、房地产贷款、银团贷款、贸易融资、票据贴现。

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