广东商学院华商学院工商管理系
K/3财务系统课程安排及培训大纲
流程图：
K/3财务各子系统之间的数据流程图
系统登录名:administrator、morningstar
一、基础资料维护（系统设置→ 基础资料→公共资料）
1、从模板中引入会计科目(新会计准则科目) 【学生分批进入：5人/批】 2、增加凭证字为“记”字
3、增加三组计量单位组及相应组里的计量单位 计量单位组 重量克组 代码 010 011 020 数量资产组 021 022 023 数量产品组 4、新增“客户”资料： 代码 01 01.01 02 02.01 第 1 页 共 4 页
计量单位名称 克 千克 台 栋 辆 套 片 盒 换算率 1 1000 1 1 1 1 1 10 030 031 名称 华北区 华北电子公司 东北区 辽宁电子厂 广东商学院华商学院工商管理系
5、新增“部门”资料：
代码 001 002 003 004 005 006 代码 001 002 003 004 005 006 代码 01 01.01 01.02 代码 01 02 名称 CPU 绿色牌电脑 代码 01 02 03 04 05 06 华东区 上海电线电缆厂 苏州电子厂 属性 计量单位 计价方法 加权平均法 加权平均法 存货科目 原材料 销售收入科目 其他业务收入 销售成本科目 其他业务成本 主营业务成本 杨峥 李丹 贾全 陈林 崔小燕 黄佳 市场部 财务部 生产部 采购部 仓储部 名称 人事部 市场部 财务部 生产部 采购部 仓储部 名称
名称 人事部 部门属性 非车间 非车间 非车间 车间 非车间 非车间 部门 6、新增“职员”资料： 7、新增“供应商”资料： 8、新增“物料”资料： 外购 片 自制 台 名称 原材料仓 半成品仓 产成品仓 代管仓 赠品仓 待检仓 库存商品 主营业务收入 9、新增“仓库”资料： 二、基础资料维护（财务会计→固定资产管理→基础资料） 1、卡片类别管理 计代码 名称 使用年限 净残量位 预设 折旧 方法 平均年 限法 平均年 固定资产科目 累计折旧科目 减值准备科目 固定资卡片编码规则 不管使用状态如何一定提折旧 由使用状态决定第 2 页 共 4 页
值率 单是否计提折旧 001 房屋建筑物 70 5% 栋 固定资产 累计折旧 产减值准备 固定资固定资产 累计折旧 产减值FW- 002 交通设备 10 3% 辆 JT- 广东商学院华商学院工商管理系 限法 平均年 限法 平均年 限法 平均年 限法 准备 固定资固定资产 累计折旧 产减值准备 固定资固定资产 累计折旧 产减值准备 无形资无形资产 累计摊销 产减值准备 RJ- 是否提折旧 由使用状态决定是否提折旧 由使用状态决定是否提折旧 由使用状态决定是否提折旧 003 生产设备 20 3% 台 SC- 004 办公类 5 5% 台 BG- 005
IT软件 10 套 三、设置总账系统参数（系统设置→系统设置→总账→系统参数）（注意不要漏掉！！！！） 本年利润科目、利润分配科目
四、初始余额录入（系统设置→初始化→总账→初始数据录入→平衡→结束初始化）
科目代码 1001 1002 1121 1122 1221 1403 1401 1405 1601 1602 1604 2202 2001 2211 2221 4001 4103 合 计 科目名称 库存现金 银行存款 应收票据 应收账款 其他应收款 原材料 材料采购 库存商品 固定资产 累计折旧 在建工程 应付账款 短期借款 应付职工薪酬 应交税金 实收资本 本年利润 合 计 方向 期初余额 借 110520 借 1209130 借 64300 借 60000 借 3000 借 386350 借 20 借 1050000 借 1823000 贷 540000 借 73740 贷 13300 贷 534000 贷 15000 贷 2500 贷 3636860 贷 38400 借：4780060贷：4780060 五、业务处理
1、凭证录入（财务会计→总账→凭证录入） 日期 1-1 凭证号 记1 摘要 提现（现金支票号123） 科目 库存现金 银行存款 方向 借 贷 金额 10000 10000 第 3 页 共 4 页
广东商学院华商学院工商管理系 1-1 记2 获取短期贷款 库存现金 短期借款 财务费用-短期贷款利息 库存现金 库存现金 其他应收款 材料采购 银行存款 银行存款 实收资本 管理费用-通讯费 库存现金 银行存款 其他业务收入 管理费用-工资 应付职工薪酬 管理费用-修理费 借 贷 借 贷 借 贷 借 贷 借 贷 借 贷 借 贷 借 贷 借 贷 借 贷 2000000 2000000 200000 200000 3000 3000 200 200 1000000 1000000 100 100 100000 100000 20000 20000 10000 10000 4800 4800 1-1 记3 支付短期贷款利息 1-5 1-10 1-15 1-20 1-25 1-26 记4 记5 记6 记7 记8 记9 收个人欠款 购物（100片*2）（建行转账，支票号901） 接受投资（6.95*20000）（电汇，编号456） 报销通讯费 其他业务收入（建行转账，支票号：876） 工资 1-26 记10 修理设备（建行转账，支票号：902） 银行存款 支付经营租入2年期办公用房装修费 长期待摊费用-租入固定资产改良支出 库存现金 1-31 记11 合计：借：3348100.00 贷：3348100.00 第 4 页 共 4 页
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