浅析农村信用社的信贷风险管理

浅析农村信用社的信贷风险管理

四川省西充县鸣龙信用社 严昭强

摘 要：

目前我国农村信用社已进入了一个新的发展阶段，信贷业务的发展必须适应新形式、新要求。通过对农村信用社信贷风险管理现状的探讨，并进行现状成因的深度剖析，提出了改进农村信用社信贷风险管理的对策。 关键词：

农村信用社；信贷风险管理；措施。

农村信用社是由农户、个体工商户和中小企业入股组成的社区性地方金融机构，是我国金融体系的重要组成部分。农村信用社作为农村山区的主要金融服务机构之一，担负着向农民、农业、农村经济提供金融服务的重任。在促进现代化农业建设、支持农民增产增收的主渠道中起着不可替代的作用。贷款作为农村信用社的主要资产业务，是获取利润的主要途径，贷款的规模、结构和质量事关村信用社经营得失和生存发展。因此，农村信用社的管理层在任何时候都要将信贷管理放在首要位置，才能不断增强对良好投资机会的把握能力，提升农村信用社的核心竞争力，从而在自身获得较好发展效益的同时更好地履行服务“三农”的社会责任。正因如此，农村信用社系统从上到下一直把加强信贷管理当作头等大事来抓，并围绕这项工作不间断地制定出各种制度、管理办法及相关规定，在制度约束机制作用下，农村信用社整体信贷管理水平得以提高，信贷风险得到了有效控制。可是，也有一些信用社原有信贷风险不但没有化解，新的信贷风险却在不断发生，为什么会产生这一问题呢？就此，我根据自己多年从事这项工作的经验和相关调查，来谈谈自己的几点粗浅看法。

一、农村信用社信贷管理中存在的的问题

（一）信贷管理制度：还不够健全。

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虽然近几年以来国家也制定了一系列的信贷管理制度和管理办法，行业内部也出台了相关管理规定和规范性条款，规范了信贷管理行为，但从总的情况来看，我们的信贷管理制度和信贷管理模式尚需进一步健全。

如：未确立以“服务三农、服务县域经济”为中心的贷款营销制度。农村信用社经营理念还墨守成规，抱着坐等客户上门、甚至抱着农户借款是有求于信用社的思想，进行贷前调查不深入，不认真发现风险点，好多信贷人员还是凭经验、感觉来发放贷款。看重与商业银行在城里展开争夺，争客户、争市场，反而丧失了自身的优势。须知，农村信用社的根在农村市场，“服务三农、服务县域经济”是其明智的选择，贷款是其资产的主要形式，也是经营利润的主要来源，一旦农村金融市场有了足够的竞争，农村信用社将失信于“三农、县域经济”，并将丧失农村金融主力军的地位和作用。

目前农村信用社风险管理意识相对较淡薄，不计成本的粗放经营方式依然存在。贷款发放一把手说了算的领导模式虽然已不复存在，但信贷人员潜意识里还是要以某领导“表态”才行，并且未建立以贷款风险管理为核心的授权授信制度，很容易造成贷款发放额度、期限随意性，任意超规模放贷、超资本金放贷、超权限放贷。贷款责任追究制度存在权责上的不对称性，由于“长官意识”的潜规则作用，信贷员客观公正的调查受到各方面的制约，在贷款的决策上只有申报推荐权利，而一旦贷款发生信贷风险，信贷员就成为了承担信贷风险的第一责任人，在一定程度上挫伤了信贷员的积极能动性；长期重放轻管的思想定势，使信贷业务发生后，信用社便失去了对资金的直接控制，在与客户的博弈中处于被动地位。

严厉的贷款责任追究制度对贷款质量的全程管理和风险防范、杜绝乱放贷款行为是极其有效的，可目前信用社对贷款责任认定追究落实情况不够好，既没有按期对增量贷款的风险情况进行内部通报，也没有对相关责任人员预警提示；对违规放贷的责任人员没有比照条例采取进一步的从重的惩罚措施，反而导致部分信贷人员有恃无恐，违规放贷我行我素，信贷监督制度不能发挥应有的作用。 （二）信贷管理人员：综合素质有待于提高。

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人是生产力中最活跃的因素，农村信用社经历了农业银行、人民银行、银监局的代为管理阶段，导致进人渠道不一，70年代和80年代基本是世袭制的内部职工子女依靠关系进入信用社，90年代进入的是未经正规业务培训的短期合同工，经过全日制的高等院校人才进入信用社的占比太少，而且均在联社管理部门。目前大多数信贷人员边工作边学习，零星学过一些信贷管理方面的知识，没有真正系统地学过金融、相关法律知识、信贷管理、企业会计、计算机等专业知识和技能，客观上存在学识水平上的先天不足，使得基层信用社职工信贷风险管理防范意识较差，缺乏综合性管理人员，这样就难以进行贷款的科学决策和有效管理，违规放贷时有发生。

在执行信贷政策方面，有的信贷人员随意性很大，经不起金钱或其它方面的诱惑，置国家信贷方针政策、法律法规于不顾，以贷谋私，“吃、拿、卡、要”，不见好处不办事，严重影响信用社的整体形象和声誉，挫伤社农感情，发放关系人情贷款、跨区贷款、冒名贷款、垒大户贷款、超权限贷款、私贷公用贷款、自批自用贷款、先斩后奏贷款等等。在风险的预测方面，有的信贷人员缺乏科学的理论知识，凭主观经验的成分较重，用经验代替制度，缺乏贷款全程控制理念, 忽略对贷款事前的调查、事中的控制、事后的应急处理。

个别社主任放松管理，对贷款把关不严，放任自流，集体审批流于形式，明知是违规贷款，还审批发放。部分信贷员“在其位而不谋其职”，工作闲散，主动性差，缺乏开拓创新精神，不能干好自己的本职工作，这些现象的存在导致部分社贷款风险管理流于形式。

（三）先进技术服务：严重滞后

受多次体制改革反复更迭和员工队伍综合素质等多种因素的影响，农村信用社的科技建设一直处于停滞不前的状态，与商业银行相比之下更显落后。在信贷管理的科技软件开发上几乎空白，风险管理的科技服务支撑建设议题才刚提上议事日程。使得农村信用社的信贷风险防范缺少必要的科技支持，精确识别风险、管理风险、控制风险的能力受到影响。

由于现有业务系统在程序上的不完善,与公安部门和人民银行的征信系统没有完全对接,如存在借款人信息不准确不全面、借款人关联信息不存在等情况,增加了信贷

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人员调查的难度，同时也增加了信贷风险发生的不确定性；如对夫妻双方一方已有借款和不良记录的情况不了解,容易造成存在一户多借贷、交叉借款、跨区域借款等违规借款的出现,致使多头借款、一户多社交叉借款现象仍然存在。

信贷管理电子化和信息化建设环节薄弱，难以实现信贷业务数据的集中管理与维护，强化对业务处理流程的刚性控制。难以加强上下级之间的信息沟通机制，确保信息的对称性和充分性。这就让信贷工作在进行过程中存在极大的风险。 （四）信贷操作流程：不够科学严谨。

在放发贷款的整个环节中，操作不够规范。调查岗、审查岗、审批岗、检查岗没有很好地尽到自己的职责。

在受理贷款时，个别调查岗不顾规定，没有认真审查借款人主体资格就受理贷款申请；在调查过程中，没能认真坚持实地原则、多人原则、多方原则、多次原则等，调查报告信息收集不全、不准确，走马观花，流于形式，该了解的不了解，该分析的不分析。有些信贷人员在进行授信调查时经常犯先入为主的毛病，带着某种假定，或领导意图，把它作为结论看待，结果授信调查就成了印证或取证的过程，必然片面、不客观，甚至用人情代替制度，刻意提高贷款授信额度。

审查岗收到客户部门移交的相关调查资料，在审查贷户资格时，不坚持国家有关方针政策、法律法规和金融机构的信贷行业政策及相关信贷制度，不严格执行基本条件和限制性条件要求，在审查申请贷款材料时，由于各种利益关系的存在，有些审贷委员会成员不敢或者不愿提出异议，不认真审查借款人主体资格、财务状况、经营状况、担保情况、资信状况、借款用途等是否合规、合法，人为忽略材料的完整性、合法性、规范性、真实性和有效性，甚至帮助贷户弄虚作假，而使其顺利过关，结果使信贷集体审批变成了个人审批。

更有甚者，经办人在未落实审批文件确定的贷前条件情况下，就与借款人签订借款合同，与担保人签订担保合同。或者在贷户未落实用款条件的情况下，经办人就同意贷户办理借款结算手续。

检查岗贷后检查流于形式，忽视对借款人贷后经营情况变化的跟踪了解，没有对贷款项目进展情况进行深入研究分析，缺乏对经营风险的深刻剖析。有部分信用社把

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