一、资产负债表
资产负债表（月报或季报）
编表单位： 年 月 日 单位： 科目编号 101 102 103 104 105 106 501 502 503 资产部类合计 年资产部类 一、资产类 现金 银行存款 有价证券 暂付款 库存材料 固定转产 五、支出类 经费支出 拨出经费 结转自筹基建 初数 期末数 科目编号 201 202 203 301 303 401 404 407 年负债部类 二、负债类 应缴预算款 应缴财政专户款 暂存款 三、净资产类 固定基金 结余 其中：经常性结余 专项结余 四、收入类 拨入经费 预算外资金收入 其他收入 负债部类合计 初数 期末数
注：主管会计单位汇总编制本表时，应将本级单位 “拨出经费”与所属单位 “拨入经费”汇总数对冲。其余账户，都根据本级和所属单位的报表数字直接相加汇总。
资产负债表（年报）
编表单位： 年 月 日 单位： 科目编号 101 102 103 104 105 106
资产部类合计 资产部类 一、资产类 现金 银行存款 有价证券 暂付款 库存材料 固定转产 年初数 期末数 科目编号 201 202 203 301 303 负债部类 二、负债类 应缴预算款 应缴财政专户款 暂存款 三、净资产类 固定基金 结余 其中：经常性结余 专项结余 负债部类合计 年初数 期末数
二、收入支出总表
收入支出总表
编表单位： 年 月 日 单位：
收 入 项 目 本月数 本年累计 支 出 项 目 拨出经费 经费支出 其中：经常性支出 专项支出 结转自筹基建 支出合计 本月数 本年累计 累计结余 结转当年结余 其中： 专项结余 以前年度结余 结 余 拨入经费 其中：专项经费 预算外资金收入 其中：专项经费 其他收入 收入总计
注意：一是该表中的专项经费，专项支出以及专项结余应单独列示；二是主管单位汇总编制该表时，应将本级行政单位收入支出总表中“拨出经费”与所属单位收入支出总表中“拨入经费”的数字对冲后填列。
三、经费支出明细表
经费支出明细表
编表单位： 年 月 日 单位：
基项 目 合计 本工资 列次 经费支出 经常性支出 其中：财政拨款支出 预算外资金支出 专项支出 其中：财政拨款支出 预算外资金支出
编表说明：
1. 财政拨款支出是行政单位用财政拨款安排的支出；预算外资金支出食指是行政单位用预算外资金收入安排的支出。
2。行政单位填列上述两项内容时应根据核定的预算和实际使用情况采用统计方法填列。
1 2 补助工资 3 其他工资 4 职工福利费 5 社会保障费 6 公务费 7 设备购置费 8 修业缮务费 费 9 10 其他费用 11 12 备注 四、基本数字表
基本数字表
编表单位： 年 月 日 预算科目 国家职工（人） 编制数 实有数 离退休人员（人） 机动车船数（辆、艘） 编制数 实有数 房屋建筑物（平方米） 其中：合计 办公用房 取暖面积（平方米） 应缴财政预算收入（元） 款 项 名称
五、报表说明书
1、报表编制技术说明
报表技术说明主要包括：采用的主要会计处理方法，特殊事项的会计处理方法，会计处理方法的变更情况、变更原因以及对收支情况和结果的影响等。 2、报表分析说明
报表分析说明一般包括：基本情况，影响预算执行、资金活动的原因，经费支出、资金活动的趋势，管理中存在的问题和改进措施，对上级会计单位工作的意见和建议。
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