有限集团公司内部控制检查监管办法及其实施详细介绍

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目录

1. 内部控制检查监督工作目标 2. 检查范围

3. 工作日程安排 4. 人员配备 5. 财务预算

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1 内部控制检查监督工作的目标

本次内部控制审计项目的目标旨在

? [被检查流程]的内部控制是否良好建立； ? [被检查流程]与公司制度、程序的遵循程度； ? 提高[被检查流程]的营运效率和效果；

? 合理改善和加强[被检查流程]，以完善风险管理机制。

从而使[被检查流程]内部控制向管理层提供基于以下的合理保证： ? [被检查流程]的经营效率及效益；

? [被检查流程]已遵从相关的法律法规及内部政策；及 ? 与[被检查流程]相关的内部及外部财务报告的可靠性。

2、检查范围

本次内部控制检查将涵盖包括以下流程在内的业务流程（包括各子流程）：

[被检查流程1]，其中子流程包括： （1） （2） ……

[被检查流程2]，其中子流程包括： （1） （2） ……

[被检查流程3]，其中子流程包括： （1） （2）

……

3、工作日程安排

现场工作 [预计期间]

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与[被检查部门负责人]/[流程负责人]召开沟通交流会 [预计日期]

向董事会审计委员会提交内部控制监督检查工作报告草稿 [预计日期] 将工作报告草稿提交[被检查部门负责人]/[流程负责人] [预计日期] 取得[被检查部门负责人]/[流程负责人]对分项报告回复

意见

签发正式内部控制检查监督工作报告

[预计日期]

[预计日期]

4 人员配备

[列示内部控制监督检查工作小组的构成。小组负责人可根据业务流程进行分工，负责相关业务流程的检查人员应负责完成相关内部控制检查方案和工作底稿。]

姓名 [成员1]

级别

负责工作内容

[检查小组组长] [负责整个内部控制检查项目的协调和组织工作，审阅内部控制检查监督工作报告]

[成员2] [检查小组主审] [监控整个内部控制监督监

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督项目的进行，审阅工作底稿并负责撰写内部控制检查监督工作报告。]

[成员3]

[检查小组成员]

[负责具体业务流程的内部控制检查具体工作并向检查小组负责人做出汇报。]

[成员4]

[检查小组成员]

[负责具体业务流程的内部控制检查具体工作并向检查小组负责人做出汇报。]

5 财务预算

支出项目

[交通费] [差旅费] [电话费] …… 合 计

预计金额 （人民币）

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附2

编制人:

批准人:

抄送：

上海××××建设股份有限公司

内部控制检查监督工作综合报告

__________________ 年 月 日 （签字）

__________________ 年 月 日

（签字）

[具体列示内部控制检查报告需要抄送的部门及人员名单]