2008年金融理财师（AFP）资格考试题型
一、 概念题:
1. 简单: 只考一个概念或理念，单选
下列属于个人/家庭财务报表中存量的概念是( B ) A) 收入 B) 资产 C) 储蓄 D) 支出
解析: 资产是存量的概念
2. 中等: 考一个理财流程中几个相关的概念或理念，单选
当客户现有储蓄不足以满足其所有理财目标时，金融理财师帮助客户进行调整的正确顺序应该是(B) ? A)
提高投资报酬率假设→提高储蓄额→放弃优先顺序靠后的理财目标 B)
提高储蓄额→放弃优先顺序靠后的理财目标→提高投资报酬率假设 C)
提高储蓄额→提高投资报酬率假设→放弃优先顺序靠后的理财目标 D)
提高投资报酬率假设→放弃优先顺序靠后的理财目标→提高储蓄额 解析:
提高储蓄额完全取决于客户的努力程度和实际情况，只有客户的储蓄额无
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法提高时才应该建议其放弃优先顺序靠后的理财目标。提高投资报酬率假设，通常只适用于原来对投资报酬率的估计过于保守的情况。如果客户已经假设了合理的投资报酬率，进一步提高对报酬率的假设就是不切实际的。 3. 较难: 考四个概念或理念的正确性，一个选择题相当于四个判断题，单选。
在编制个人/家庭的收支损益表与个人/家庭的资产负债表时，下列叙述哪个正确? (A) A)
以成本计价的净资产增加额等于当期储蓄额 B)
股票投资获得的资本利得应列为资产负债表中的资产 C)
家庭全体的银行存款余额即为家庭的净资产 D)
每期偿还银行的贷款本息应视为当期的支出 解析:
A) 当期储蓄额等于以成本计的净资产增加额
B) 股票投资获得的资本利得应列为收支损益表中的收入
C) 家庭全体的银行存款余额只是家庭净资产的一部份，资产-负债=净资产 D) 每期偿还银行的贷款本息，其中利息应视为当期的支出（理财支出），而偿还的本金是个人/家庭负债的减少。
4. 最难:考一个单元或含盖不同单元中四个概念或理念的正确性，并且以
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复选的方式出题 (A)
目前，关于美国CFP标准委员会在其CFP资格认证制度中对合格的工作经验的要求，下列哪些叙述是正确的? I
大学本科学位+金融理财相关全职工作三年以上（含三年） II
大学本科学位以下+金融理财相关全职工作五年以上（含五年） III
工作经验起始时间最早可追溯至资格考试合格前15年，最晚可延续到资格考试合格后5年 IV
1800小时的兼职工作时间等于一年的全职工作时间 A) I、II B) I、III C)
I、II、III D)
II、III、IV 解析:
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C) 合格的工作经验最早只可追溯到资格考试合格前10年
D) 按照美国CFP标准委员会的规定，1600小时的兼职工作时间等于一年的全职工作时间 二、计算题
1. 简单: 只有一个计算步骤，单选 (D )
根据股票定价模型中的现金股利折现法，若每股现金股利为2元，股息成长率为10%，投资人要求的投资报酬率为15%，合理的股价为多少? A) 13.3元 B) 20元 C) 40元 D) 44元 解析:
(2元 1.1)/(0.15-0.1)=44元 2. 中等: 两个计算步骤 ( C )
王先生购房后向银行申请了30万的房贷，假设房贷利率为5%，请问王先生如果每两周缴1000元的本利平均摊还额，可比每月缴2000元的本利平
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