XX差旅费管理制度

的交通工具。

8、住宿费报销审核

（1）住宿费是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所）发生的房租费用。工作人员出差住宿费限额标准见附表。

（2）出差人员住宿原则上两人一个标准间。单人出差或男、女出差人员为单数，其单个人员可选择单间住宿或标准间包住，其住宿费按照不超过上述规定限额标准凭据报销，超出部分自理。

（3）住宿费在批准的出差天数和规定的限额标准之内凭发票据实报销。出差人员应当在对应的住宿费限额标准内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。

9、杂费报销审核

出差期间因业务所发生的电传费、邮递费、文件资料制作及公物托运费等，凭有效票据报销，并注明事由。

10、伙食补助审核

伙食补助费是指对工作人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。

（1）工作人员出差伙食补助费按出差自然（日历）天数计算，伙食补助费每人每天补助标准见附件。在工作本地县、市境内出差没有伙食补助费。

（2）陪同董事长或总裁出差的人员费用据实报销，不

再享有餐饮补助。

（3）出差期间，因业务需要招待的，一律先请示后招待。普通员工和部门负责人由主管领导审批（餐饮招待报单时附发票并餐饮明细单，无明细单的，不予报销）。发生招待后，不再补助当餐的伙食费。

11、差旅费报销程序

出差人员在返回后6个工作日内填写出差报销单，将报销单和出差审批表一并报部门负责人初核；再由会计对单据有效性及费用标准符合性进行稽核；经综合部、财务部总经理审核后，报相关权利人（总经理、分管副总裁、总裁或董事长）批准，审签手续完备后到出纳处报账或冲抵借款。

12、出差乘坐交通工具及食宿标准上限

项 目 职 别 飞机 交通工具 食宿费标准 一般地区 轮船 火车 住宿 董事长/总裁/副总裁 总经理/副总经理级 总监级 其他员工

商务舱 一等舱 商务座 一等座 260 200 150 餐饮 住宿 餐饮 省会城市 按实报销 60 50 40 330 260 260 80 70 60 经济舱 二等舱 二等座 经济舱 三等舱 二等座 三等舱 二等座 四、差旅费报销违规与失职追究

各单位要加强对本单位工作人员出差活动和经费报销的内控管理，建立健全单位出差审批制度，强化经费预算约束，严格控制差旅费规模。相关领导、财务人员应对差旅费

报销进行审核把关，确保票据来源合规，内容真实完整。

出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。

各单位应当自觉接受审计部门对出差活动及相关经费支出的审计监督。

违反本规定有下列行为之一的，依照公司有关规定追究相关单位和人员责任：

1、单位无出差审批制度或出差审批控制不严的；未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的；

2、弄虚作假，虚报、冒领差旅费的；

3、违规扩大差旅费开支范围，擅自提高开支标准的； 4、转嫁差旅费的；

5、其他违反本规定行为的。

有前款所列行为之一的，由集团综合部会同有关部门责令改正，违规资金予以追回，并视情况予以通报。对直接责任人和相关负责人，报请其所在单位按规定给予行政处分。

附件：1、《XX出差申请表》 2、《XX差旅费管理工作流程图》

附件1:

XX出差申请表

年 月 日

出差人 出差事由 出差时间 路 线 部门负责人审核 所在部门 出差方式 飞机（ ） 火车（ ） 长途汽车（ ） 公司派车( ) 分管领导审批 附件2：XX差旅管理工作流程图