新版现金流量表编制模板

新版现金流量表编制模板

填表说明: 本表是根据账项目不够，请打开一、直接法编制现金流 1、销售商品、提供劳务2、 收到的税费返还3、收到的其他与经营活动4、购买商品、接受劳务支5、支付给职工以及为职工 6、支付各项税费6、支付的其他与经营活动7、收回投资所收到的现金8、取得投资收益所收到的9、 处置固定资产、无形10、处置子公司及其他营 11、收到的其他与投资活12、 购置固定资产、无形13、投资所支付的现金 14、其中:购买子公司所15、支付的其他与投资活16、 吸收投资所收到的17、 取得借款所收到的现18、收到的其他与筹资活19、 偿还债务所支付的现20、 分配股利、利润和偿21、支付的其他与筹资活二、间接法编制的1、计提的资产减值准备2、固定资产折旧3、无形资产摊销4、待摊费用减少(减:增5、预提费用增加(减:减6、处置固定资产、无形资7、固定资产报废损失8、财务费用9、投资损失(减:收益)10、存货的减少(减:增加11、经营性应收项目的减 12、现金等价物 现金流量表基础信息收集表 账面和初步审定的数据信息分析填列，请务必不能自行加减行次，已开隐藏行，在隐藏行填写。 项目流量表的基础信息 务收到的现金 应缴税费/应交增值税销项税金 应收账款本期期末审定余额(不是净值) 应收账款本期期初审定余额(不是净值) 本期收回的以前年度已经核销的坏账的金额 本期核销的坏帐的金额 “销售商品、提供劳务收到的现金”其他项目 1、财务费用中的应收票据的贴现利息 当期收到的税务局实际返还的增值税的金额 当期收到的税务局实际返还的营业税的金额 当期收到的出口退税的金额 当期收到的其他税费返还的金额 “收到的税费返还”其他项目 1、动有关的现金 营业外收入(不含接受现金捐赠及处理固定资产收益) 财务费用中的银行存款利息收入 其他应收款期初余额 其他应收款期初余额中暂估的进项税 其他应收款期初余额中备用金余额 其他应收款期末余额 其他应收款期末余额中暂估的进项税 其

他应收款期末余额中备用金余额 其他应付款期末余额 其他应付款期末余额中外聘劳务工资 其他应付款期末余额中押金的余额 其他应付款期初余额 其他应付款期初余额中外聘劳务工资 其他应付款期初余额中押金的余额 经营租赁收到的现金 对年初未分配利润追溯调整的相关增加数 “收到的其他与经营活动有关的现金”其他项目支付的现金 当期确认的主营业务成本 应交增值税进项税金 当期工程施工(“工程施工”科目借方发生额) “存货”的期初余额 “存货”的期末余额 “在建工程”中的本期存货转入的金额 “管理费用”中的存货盘亏的金额 “营业外支出”中的存货损失的金额 “购买商品、接受劳务支付的现金”其他项目 1、当期列入生产成本、制造费用的职工薪酬 2、当期列入生产成本、制造费用的折旧费和固定资产修理费 3、工支付的现金 工资 福利费 社会保险费单位实际缴纳的部分合计 其中:养老保险 医疗保险 工伤保险 失业保险 生育保险 其他单位缴纳的险种 住房公积金(企业上交部分) 工会经费 职工教育经费 劳动保护费 商业保险费 “支付给职工以及为职工支付的现金”其他项目(请列明细) 增值税 营业税 城建税 企业所得税 房产税 土地使用税 车船使用税 土地增值税 教育费附加 堤防费 教育发展费 养老保险 医疗保险 失业保险 工伤保险 生育保险 住房公积金 “支付的各项税费”其他项目(请列明细) 1、 2、 3、 4、 5、 6、 7、 8、 9、 10、 11、 12、 13、 14、 15、 16、 17、 18、 19、 20、动有关的现金 “营业外支出”中的处理固定资产损失 “营业外支出”中的捐赠支出 “其他应付款”科目除应付租金外的借方发生额中实际支付的款项合计 “管理费用”中工资费用 “管理费用”中福利费 “管理费用”中税金的费用 “管理费用”中的折旧费 “管理费

用”中的无形资产摊销费 “管理费用”中的社会保险的金额 “营业费用”中工资费用 “营业费用”中福利费 “营业费用”中税金的费用 “营业费用”中的折旧费 “营业费用”中的无形资产摊销费 “营业费用”中的社会保险的金额

“财务费用”中的利息支出的金额 “待摊费用”的本期借方发生额 “预提费用”的本期的贷方发生额 “支付的其他与经营活动有关的现金”其他项(请列明细) 1、其他应收款科目的本期借方发生额中实际支付的款项合计 2、财务费用中银行手续费的金额 3、金 处理成本法核算的长期股权投资本期所收回的本金(投资成本) 处理权益法核算的长期股权投资本期所收回的本金(投资成本) 与处理短期投资一起收回的投资收益 “收回投资所收到的现金”其他项(请列明细) 1、的现金 长期股权投资成本法当期分配的股利 长期股权投资权益法当期分配的股利 长期债权投资当期分来的利息 “取得投资收益所收到的现金”其他项(请列明细) 1、 资产和其他长期资产所收回的现金净额 “固定资产清理”本期贷方发生额(处理固定资产的变卖现金收入) “固定资产清理”中的清理费支出 “营业外收入”中处置无形资产收入 “无形资产”贷方发生额 处置其他长期资产所收回的现金净额 “处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额”其他项(请列明细) 1、 业单位收到的现金净额 1、处置子公司及其他营业单位收回的现金 2、处置子公司及其他营业单位支付的现金 “处置子公司及其他营业单位收到的现金净额”其他项(请列明细) 1、活动有关的现金 其他项(请列明细) 1、形资产和其他长期资产所支付的现金 固定资产本期借方发生额中购入所支付的款项合计 无形资产本期借方发生额中购入所支付的款项合计 在建工程本期借方发生额中所支付的金额合计 与在建工程有关的工程人员工资、福利费、应交税金 其他长期资产本期购入的金额 其他项(请列明细) 1、 “短期投资”借方发生额额中，本期付现的部分 “长期股权投资”借方发生额中本期付现部分的“投资成本” “长期债权投资”帐户中的“债券面值”与“溢价”明细帐的借方发生额合计(付现部分) 其他项(请列明细) 1、所支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金 取得子公司及其他营业单位收到的现金动有关的现金 购买投资时已宣告而尚未领取的现金股利 购买时已到付息期但尚未领取的债券利息 投资未按期到位罚款 其他项(请列明细) 1、