积压物资清查处置效能监察实施方案
一、监察依据和范围
1、监察依据：公司《XXXX 年企业方针目标与资源计划》和《关于做好 XXXX 年效能监察工作的通知》。 2、监察范围：公司各单位、托管子公司。 二、立项目的
1、完善库存管理、固定资产管理、盘点检查制度，全面提升公司财产物资质量。
2、全面摸底清查公司积压物资情况，完善公司积压物资处置管理制度和业务流程，努力实现积压物资高效利用。 3、对物资使用及长期积压物资进行分类分析，并举一反三，避免今后出现类似问题。
4、盘活存量资产，解决部分现金流问题。 三、积压物资定义与界定
1、超过半年以上未使用的原材料、在产品、产成品； 2、用户合同中止或变更，造成的原材料、在产品、产成品积压；
3、用户退货，造成库存商品积压；
4、产品设计、工艺的改进，造成的原材料、在产品的闲置和积压；
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5、特殊需要储备的而超量订购的存货，呆滞时间超过半年以上，且不能调剂使用的存货；
6、其他相关原因造成的，实质上已经构成积压的存货。 四、组织机构
成立积压物资清查处置效能监察项目组。负责积压物资清查处置工作的组织、协调，定期召开工作会议，提出清查处置工作中的监察建议。组织有关部门对积压物资进行技术鉴定，为处置工作顺利开展做好基础工作。 组 组
长：生产部部长
员：各单位生产部门负责人、财务负责人
联系人：XXX
日常管理机构：价格办 五、监察内容
1、制度建设及执行方面； 2、积压物资产生的原因； 3、积压物资的保全情况；
4、积压物资台帐是否健全、记录是否完整； 5、其他。 六、实施步骤
（一）准备阶段（5 月底前）
1、在充分调研分析的基础上选题立项。 2、制定、印发效能监察实施方案。
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3、价格办组织各单位对积压物资库存情况进行全面摸底。
（二）实施阶段（6 月初至 10 月底）
1、各单位开展库存积压物资自查。
查明本单位积压物资的名称、规格、型号、性能、数量、金额、入库时间、质量状况，并分析形成原因等情况，填报《积压物资清理统计表》，6 月底前以书面和电子版报价格办。
2、开展检查，进行界定，6 月底前完成。
1) 项目组协调，各单位组织相关部门，采取查资料、看现场等方式，核实各单位所报积压物资信息、并进行积压物资界定。
2)经界定的积压物资信息，各单位进行分类、汇总，提出处置初步意见，报告公司主管领导。
3）项目组组织抽查有关积压物资单位，看是否存在隐瞒不报、弄虚作假行为。对于发现的问题，项目组下达效能监察建议书，责成单位进行整改。
4）项目组对各单位积压物资清理情况和效能监察建议落实情况进行全程跟踪监督，确保各项举措落到实处。
3、完善积压物资处置业务流程和规章制度，6 月底前
完成。
1)根据积压物资清查情况和公司领导意见，起草制定公
司《积压物资回收利用及处置实施办法》。
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2)根据公司安排，组织制定公司积压物资处置实施办法，
按照制度开展积压物资处置工作。
3）建议公司建立健全各专业组人员及职责。 （三）总结阶段（9 月至 10 月底）
1、公司组织有关部门对各单位效能监察实施情况进行检查验收，客观评估工作成效。
2、起草效能监察总结报告。 3、收集整理有关资料立卷归档。 七、工作要求
（一）建立协作机制。公司各部门要加强沟通、密切协作。项目组协调本次效能监察工作，建立工作联动机制，督促各单位、各部门抓好工作落实，协调解决工作中遇到的困难和问题。
（二）强化责任落实。各单位要把降低积压物资库存摆上重要议事日程，主要领导亲自安排部署，确保效能监察不走过场取得实效。
（三）对本次效能监察工作结束后形成新的积压物资，公司将根据形成原因按占用资金及时间给予相关单位、责任人一定比例的处罚。
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