2019年新材料公司商品期货套期保值管理制度

2019年新材料公司商品期货套期保值管理

制度

第一章 总则 ........................................................................................ 2 第二章 组织机构及职能分工 ............................................................. 3 第三章 授权管理 ................................................................................ 4 第四章 期货交易流程 ......................................................................... 4 第五章 风险管理制度 ......................................................................... 5 第六章 报告制度 ................................................................................ 7 第七章 保密制度 ................................................................................ 7 第八章 信息披露 ................................................................................ 7 第九章 法律责任 ................................................................................ 8 第十章 其他 ........................................................................................ 8

第一章 总则

第一条 为规范公司的套期保值业务，发挥套期保值业务在公司原材料采购中规避价格风险的功能，根据商品交易所有关期货交易规则、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及《公司章程》等的有关规定，结合公司实际情况，制订本制度。

第二条 本管理制度适用于公司及其控股子公司。 第三条 公司期货业务应遵守以下基本原则：

（一）公司期货套期保值业务只能在国内合法期货交易市场内进行，不得进行场外市场交易。

（二）公司进行期货套期保值业务的品种仅限于与公司生产经营相关的产品所需的原材料，只能以规避相关原材料价格风险为目的，不得进行投机和套利交易。

（三）公司进行期货套期保值的数量原则上不得超过实际生产需采购的数量，期货持仓量应不超过需要保值的数量。

（四）期货持仓时间应与保值所需的计价期相匹配，同时符合可移仓换月要求；对于大宗订货合同，公司在签订现货合同后，相应的保值头寸持有时间不得超出合同规定的时间或该合同实际执行的时间；对于日常预期订货合同，公司应当根据过往历史记录和未来生产计划预计每个月现货采购量，相应的保值头寸持有时间不得超过该保值量下预计现货采购时间。