个人理财规划试卷
A卷
一、单项选择题（每题1.5分，共20分） 1、个人理财规划的目的是（ C ）
A、使资金达到充分的利用 B、分散风险 C、挣取更多的利益 D、管理资金 2、堪称世界第八大奇迹的是（ B ）
A、单利 B、复利 C、年金 D、年金现值 3、家庭理财规划的步骤不包括（ D）
A、建立和界定与理财对象的关系B、收集理财对象的数据 C、分析理财对象的风险特征D、控制风险
4、普通观点认为，保持相当于（ A）个月税后收入的流动资金是最佳的。
A、3至6 B、1至2 C、4至7 D、6个月以上 5、下列选项中属于现金等价物的是（A ）
A、股票 B、期货 C、期权 D、货币市场基金 6、不属于个人贷款融资工具的是（D ）
A、信用卡融资 B、典当融资 C、存单质押 D、股票 7、下列不属于风险的构成要素的是（ D）
A、风险因素B、风险事故C、损失D、风险管理 8、责任保险的实质是（ A）
A、财产保险 B、人身保险 C、信用保证保险 D、以上都不对 9、（D ）是指促成某一特定风险事故发生，或增加其发生的可能性，或扩大其损失程度的原因和条件。
A、风险事故 B、风险载体 C、风险损失 D、风险因素 10、保险的直接功能是（A ）
A、众人协力 B、损失赔偿 C、危险事故 D、风险因素
11、人寿保险是以（B ）为保险标的，当事件发生时，保险人履行给付保险金责任的一种保险。
A、人的生死 B、人的生命 C、人的身体 D人的健康
12、理财规划的核心思想是通过系列的（C ）来实现客户的目标。
A规划 B 投资 C投资规划 D理财 13、（B ）由于其投资形式主要是购买各种各样的有价证券，因此也成为证券投资。
A、直接投资 B、间接投资 C、资本市场投资 D、货币市场投资 14、对整个规划都有重要的基础性作用的是（ C）
A、现金规划 B、投资规划C、风险管理规划 D退休养老规划 15、下列不属于投资组合管理的构成要素的是（D ）
A、资产配置 B、在主要资产类型间调整权重
C、在各类资产类型内选择证券 D、编制资金流动表 16、下列选项中，哪个是购房与租房的决策方法（A ）
A、年成本法 B、净利润法 C、比较两者的前景 D、风险预测法 17、当今我国个人所得税的起征点是（ C）
A、800元 B、2000元 C、3500元 D、以上都不对 18、一下选项中，哪个属于免税项目（C ）
A、工资 B股息 C、抚恤金 D、偶然所得
19、关于金融资产的流动性与收益率的关系，下列说法正确的是（A）
A、二者呈反方向变化 B、二者呈同方向变化 C、二者不相关 D以上都不对 20、保险是一种（B ）。保险人通过收取保险费聚集了大量的资金，对这些资金进行运作，实际上在社会范围内起到了资金融通的作用。
A、经济行为 B、金融行为 C分摊损失的财务安排 D合同行为 二、简答题（每题10分，共30） 1、家庭理财规划的步骤有哪些？答： ① 建立和界定与理财对象的关系 ② 收集理财对象的数据
③ 分析理财对象的风险特征 ④ 分析财务状况，确定理财目标 ⑤ 制定详细的理财方案
⑥ 理财规划的监控、反馈和调整
2、保险的原则包括哪些？答：
① 保险利益原则（预防道德风险）
② 最大诚信原则（保险人和投保人的如实告知义务及其保证义务） ③ 损失补偿原则（以实际损失为限，扩大的损失不赔） ④ 弃权和禁止反言原则
⑤ 近因原则（最直接、最有效、起决定性作用的原因）
3、从税收优惠的角度，如何进行税收筹划？答： ① 熟悉税收政策，充分享受相关税收优惠 知己知彼，方能百战不殆
② 利用税收临界点“免征点”和起征点筹划 类似边境贸易
③ 正确计算各项扣除费，有效节省个人所得税
三、计算题（每题10分，共40分）
1、1、本金为5000元，利率或投资回报率为3%，投资年限为30年，那么30年后所获得的利息本息收入，按单利来计算是多少，按复利来计算又是多少？答：按单利计算：5000*（1+3%*30）=9500元
按复利计算：5000*（1+3%）30=12136元
2、2、房先生看中一处物业，每年租金3万元，押金5000元。购买时总价为80万元，首付24万元，银行贷款54万元，假设贷款利率是6%，存款利率是3%，请对比租房和购房何者更优。答：租房年成本：30000+5000*3%=30150元 购房年成本：540000*6%+240000*3%=39600元
3、请根据下表计算A的数值 工资、薪金所得适用个人所得税七级超额累进税率表 级全月应纳税所得额（含数 税所得额） 一 不超过1500元 税率% 3 速算扣除数（元） 0 二 超过1500元至4500元 三 超过4500元至9000元 四 超过9000元至35000元 五 六 超过35000元至55000元 超过55000元至80000元 10 20 25 30 35 45 105 555 A 2755 5505 13505 七 超过80000元 3、答：A=9000*（25%—20%）+555=1005
4、胡某为某外资企业的业务经理，其每月基本工资为6000元，并同时持有公司的股票，每月分得股息2万元，假设其税率都是20%，请根据题3的数据计算胡某每月应纳税多少？ 4、答：工资收入应纳税额为：（6000—3500）*20%—105=395 股息应纳税额为：20000*20%=4000
所以胡某每月应纳的税额为：395+4000=4395元
1 构成风险的要素-风险因素:①实质风险因素②道德风险因素③心理因素风险 2 构成风险的要素-风险事故 3 构成风险的要素-损失
风险的特征:
①不确定性②客观性③普遍性④可测定性⑤发展性
风险的分类:⑴按照不同的情况风险的分类如下:
⑵按风险产生的原因分类,可以将风险划分为自然风险,社会风险,政治风险,经济风险和技术风险.
⑶按风险的性质分类,可以将风险分为纯粹风险和投机风险.
⑷按风险产生的环境分类,可以将风险划分为静态风险和动态风险. ⑸按损失的范围分类,可以将风险划分为基本风险和特定风险.
⑹按风险的对象分类,可以将风险划分为财产风险,人身风险,责任风险和信用风险.
从征税范围角度筹划:①收入项目费用化②收入项目福利化③选择合理的筹资方法 利用税收优惠筹划:①熟悉税收政策，充分享受相关税收优惠②利用税收临界点“免征点”和“起征点”筹划③正确计算各项扣除税费，有效节省个人所得税④了解税法一些特殊规定.
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