C17051S投资银行业务尽职调查的主要内容和重点问题-100分

C17051S投资银行业务尽职调查的主要内容和重点问题-——100分 单选题（共7题，每题10分）

1 . 在调查公司的资产状况中，调查公司拥有的（ ）是相当重要且不可轻易忽视的，稍有疏忽或不在意将可能酿成较严重后果。 A.财务异常信息 B.境外业务

C.实际控制人信息

D.商标、专利、资质许可 我的答案： D

2 . 异常收入的特征通常包括：一是（ ）；二是交易标的不具备实物形态或对交易对手而言不具有合理用途；三是交易价格明显偏离正常市场价格。 A.经常性 B.偶发性 C.波动性 D.持续性

我的答案： B

3 . 尽职调查下的法律调查的内容可划分为历史核查、现状核查、同业竞争和（ ）四个方面。 A.市场趋势 B.关联交易 C.财务状况 D.人员独立性 我的答案： B

4 . 在做业务尽职调查时，可以以（ ）为线索进行调查。 A.估值模型 B.战略模型 C.风险模型 D.评估模型 我的答案： A

5 . 在调查企业的资产情况时，若构成借壳上市，还应当重点核查VIE协议控制架构拆除是否导致标的资产近（ ）主营业务和董事、高级管理人员发生重大变化、实际控制人发生变更，是否符合《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条的规定。 A.3年 B.5年 C.6年 D.1年

我的答案： A

6 . 对行业宏观的尽职调查在项目最开始的（ ）就非常重要。 A.扩张阶段 B.经营阶段 C.营销阶段 D.起步阶段 我的答案： C

7 . 调查内容有两个落脚点，一个是发行条件，另一个是（ ）。 A.发行方案

B.风险评估 C.投资回报

D.投资价值信息 我的答案： D

多选题（共2题，每题 10分）

1 . 对于同业竞争的调查要从严把握，通过市场分割、（ ）等思路需要慎重选择。 A.风险分割 B.区域分割 C.客户分割 D.产品分割 E.协议分割

我的答案： BCD

2 . IPO业务中，发行人曾拆除VIE架构的，重点核查以下内容（ ）。 A.股权清晰性 B.合规性

C.实际控制人的认定 D.市值变化

我的答案： ABC

判断题（共1题，每题 10分）

1 . 关联交易非关联化，是指上市公司通过谋划,将实质是关联方间的交易转化为非关联方之间的交易,借以规避相关准则、规定和通知等的约束，实现其操纵利润目的的一种不良会计核算方式。 对 错 我的答案： 对