项目最终用户操作手册 北京英斯泰克视频技术有限公司
自定义分配率：
用户在定义制造费用分配率定义中，单击\自定义\旁的按钮，则进入分配率自定义界面。 可选费用分配标准项目：显示项目为\产品实际工时、产品单位定额工时、产品完工数量、产品入库数量、产品单位计划成本、产品单位材料定额成本、产品计划价格、产品参考成本、产品参考售价、产品最新成本、产品最低售价、产品单位计划人工费用、产品单位计划材料费用、产品单位计划制造费用、产品单位计划辅助费用、产品单位计划其他费用、产品专用材料成本\。
公式定义：允许用户通过公式输入参照选择录入，选择录入时，以鼠标单击\可选费用分配标准项目\或\运算符\栏目内容，则所选项目或符号显示于\费用分配标准公式定义\栏目内。
[增加]：在\分配标准项目\选择框内显示录入状态条，允许新增分配标准项目名称，手工录入项目名称字符串，最大长度20，不允许为空，如果为空，提示\请输入项目名称\。 \分配标准项目\不允许重复，如重名，提示\该项目已存在，请重新录入\。 [删除]：允许删除用户已增加的\分配标准项目\，系统提供的项目不允许删除，提示\系统提供的项目不允许删除\。如果用户增加的\分配标准项目\已在\分配标准录入\中录入数据，也允许删除，但所有在\分配标准录入\中已录入的该标准的数据将同时被清空。
[确认]：对录入的公式进行合法性校验，如果录入的公式非法，则提示用户\非法的公式，请重新定义\。如果录入公式合法则不做提示，保存修改结果返回上一界面。对于没有成本计算公式只是用来进行参与分配的，添加完毕项目后，直接双击，在公式定义 [取消]：放弃所做修改，返回上一界面。 ? 人工费用分配率：按照实际工时进行分配 ? 其它费用分配率：无
? 在产品成本：按照产品约当系数，为0.85
2、 日常成本核算步骤
? 日常核算流程图： 材料及外购成品 人工费用表 制造费用表 折旧费用 其它费用表 其它费用 完工工时日报 在产品盘点表 工时日报表 工序产品耗用 完工产品处理表 分配标准表 北京用友软件股份有限公司北京分公司 - 6 - 咨询中心实施部 成本计算 凭证处理 月末结账 项目最终用户操作手册 北京英斯泰克视频技术有限公司
? 数据录入：
? 材料及外购半成品： 【操作步骤】按照部门进行取数
? 单击【数据录入】菜单中的【材料及外购半成品耗用表】。
? 如果用户选择材料存货数据来源于存货系统，在页签中选择\当期数据\，
点击〖取数〗按钮，系统自动从\存货系统\读取本月领料数据，并且显示结果，允许手工修改。
? 在存货核算系统指定了成本对象的材料领用为产品的专用材料，不后面的
材料分配。 提示：
? 在\存货系统\中录入的材料出库单必须执行了\存货系统\的【单据记账】
功能后，其数据才能被本系统读取过来。您每次变更出库数据后，必须执行〖取数〗功能才能重新取数。
? 如果发现已录入的材料出库单未被读取，请检查单据是否记账、出库单上
出库类别是否被本系统选择、部门是否相符。
? 在\材料及外购半成品耗用表\中，从\存货系统\读取数据时，不判断\存
货系统\是否进行月末结账，由用户根据自己的实际情况控制取数时间点。
? 人工费用表：
【操作步骤】按照部门进行取数
? 在【选项】中的\人工费用来源\中选择\来源于总账系统\。 ? 单击【数据录入】菜单中的【人工费用表】。
? 用鼠标单击\当期数据\，点击〖取数〗按钮，系统自动从总账系统取数（使用在【设置】中定义的\人工费用与总账\的接口公式），并显示结果，允许修改。 ? 〖上期〗：单击〖上期〗按钮，可以使用调用上期功能，将选择的历史数据调入当期。 ? 折旧费用表：
【操作步骤】按照部门进行取数
? 在【选项】中的\折旧来源\中选择\来源于总账系统\。 ? 单击【数据录入】菜单中的【折旧费用表】。
? 用鼠标单击\当期数据\，点击〖取数〗按钮，系统自动从总账系统取数（使用在【设置】中定义的\折旧与总账\的接口公式），并显示结果，允许修改。 ? 〖上期〗：单击〖上期〗按钮，可以使用调用上期功能，将选择的历史数据调入当期。 ? 制造费用表：
【操作步骤】按照部门进行取数
? 在【选项】中的\制造费用来源\中选择\来源于总账系统\。 ? 单击【数据录入】菜单中的【制造费用表】。
? 用鼠标单击\当期数据\，点击〖取数〗按钮，系统自动从总账系统取数（使用在【设置】中定义的\制造费用与总账\的接口公式），并显示结果，允许修改。 ? 期间：显示当前会计期间。
北京用友软件股份有限公司北京分公司 - 7 - 咨询中心实施部
项目最终用户操作手册 北京英斯泰克视频技术有限公司
? 部门：单击下拉按钮，自动显示所有基本成本核算部门，用鼠标单击需要输入的部门进行选择部门。
? 制造费用明细：自动显示【设置】中定义的所有\制造费用明细\。 ? 金额：自动显示从总账系统取数的结果。
? 〖上期〗：单击〖上期〗按钮，可以使用调用上期功能，将选择的历史数据调入当期。
? 〖取数〗：重新从总账系统取数，并且用新数据覆盖原有数据。 ? 其它费用表： 【操作步骤】
? 在【选项】中的\其他费用来源\中选择\手工录入\。 ? 单击【数据录入】菜单中的【其他费用表】。 按照部门+产品进行明细的录入数据。
主要包括喷塑费用、电镀费用、木件加工等外协费用。 ? 工时日报:
【操作步骤】本表用于录入各产品的实际生产工时统计数据。用户可以按天录入或
一次录入，系统最后会汇总所有日期的工时之和。
? 因为制造费用分配率中采用了\按实际工时\计算，则每个会计期间，必须输入工时日报表。此表是日报表，由系统自动汇总成月报表。 ? 完工产品日报: 【操作步骤】
? 单击【数据录入】菜单中的【完工产品日报表】。
? 本表用于录入各产品的实际完工数量统计数据。用户可以按天录入或一次录入，系统最后会汇总所有日期的完工数量之和。
? 本表数据为计算成本所必须，如果未录入完工数量则无法进行计算。 ? 净产量=完工数量-废品数量。 ? 在产品盘点表： 【操作步骤】
? 单击【数据录入】菜单中的【在产品盘点表】。 ? 用鼠标单击\当期数据\，进入输入界面。
? 部门：点击下拉钮，可以从显示出的所有基本生产部门中选择想查看的部门。 ? 通过\定位\按钮，可以录入生产批号、产品编码进行快速定位。
? 领用类别：分为共用材料和专用材料两项选择。共用材料是部门领用的材料，专用材料是产品直接领用的材料。
? 在\在产品盘点表\中，\共用材料\录入二级界面，执行月末结账后显示两列\平均单价\和\金额\。
? 用户需要录入在产品在线数量、完工数量、在产工时，系统依据在产品的数量、工时进行成本计算。当用户在在产品成本分配率中选择按实际工时分配时，分配率=待分配费用/实际总工时。 ? 工序产品耗用表：
【操作步骤】
? 本表用于录入工序产品间（即产品结构中的父子项产品之间）的相互领用数量，
北京用友软件股份有限公司北京分公司 - 8 - 咨询中心实施部
项目最终用户操作手册 北京英斯泰克视频技术有限公司
本处的领用数量是指企业车间内部的物品直接转移，而不是通过仓库收发来核算的。
? 每个会计期间都需要输入工序产品耗用日报表，本表中输入的数据是指在各生
产部门、工序之间直接结转的产品的数量，不包括经过\存货系统\办理完工入库手续的产品。工序产品耗用表是日报表，系统自动汇总成月报表。 ? 完工产品处理表： 【操作步骤】
单击【数据录入】菜单中的【完工产品处理表】。
部门：单击参照钮，自动显示所有基本生产部门，从中选择需要输入数据的部门。 单击〖取数〗按钮，从存货系统取到产品的入库数量,可以查看数据是否录入错误。 ? 分配标准表：
【操作步骤】单击【数据录入】中的【分配标准表】。
分配标准表主要是提供用户录入在“分配率自定义”中新增加的费用分配标准所对应的各产品数据，在现有数据中需要上报的是：机加产品钢板消耗重量、机加车间的铝型材分配标准。 ?
成本计算：【成本管理】—【核算】—【成本计算】
? 单击主菜单中的【核算】，然后单击菜单中的【成本计算】。 ? 系统根据用户选择的计算模式进行成本计算。
? 成本计算计算过程一步完成：允许选择，根据用户选择的计算方法、分配率、
录入的成本资料自动完成计算，不需要用户干预。
? 成本计算过程分步骤进行：允许选则，根据用户选择的计算方法、分配率、录
入的成本资料进行计算，计算分四步进行，由用户控制完成，计算中间结果允许查询。
? 成本计算完毕后，用户可以到【我的账表】中查看计算结果。 注意： ?
只要用户录入的成本资料满足成本计算的需要，用户可以随时进行成本计算，但只有成本数据有效时的计算结果可以定义凭证。系统判断数据是否有效的依据是：除总账和存货系统以外的所有本系统读取数据的其他子系统均已经进行了月末结账，即数据不再发生变更，同时用户必须在成本系统的相关资料录入表中重新执行了〖取数〗功能。 ?
以有效数据计算成本后，不能再进行本期的成本计算。但是，用户可以通过执行主菜单【核算】下的【恢复结账前状态】功能，将\占用其他系统数据\的标志取消；同时需将已经生成的凭证全部删除（如果凭证已经记账，可以在【凭证处理】功能中做红字冲销凭证，并将该红字凭证记账），才可以重新执行【成本计算】功能。 ? 凭证处理：
用户在以有效数据进行成本计算后，可以进行本期的凭证处理，在生成凭证前，首先要定义凭证。 ? 凭证定义：
系统按部门自动生成产品本期所耗用的制造费用，由用户定义凭证的借、贷方和摘要，系统在此基础上生成凭证。上期定义的凭证借、贷方在本期仍然有效，并允许在此基础上修改，形成本期凭证的借、贷方。
北京用友软件股份有限公司北京分公司 - 9 - 咨询中心实施部
项目最终用户操作手册 北京英斯泰克视频技术有限公司
【操作步骤】 制造费用结转：
在主菜单中的【核算】中选择【凭证处理】，然后单击菜单中的【定义凭证】，选择\结转制造费用\页。
期间：自动显示登录期间。可以选择其他期间，显示选择期间的定义。
部门：单击下拉按钮，自动显示所有基本生产部门和辅助生产部门，从中选择需要定义凭证的部门。
明细：下拉列表中显示所有已定义的制造费用明细项目，用户可以从中选择需要定义凭证的明细项目。
产品编码、产品名称：如果是基本生产车间，自动显示该部门的所有产品；如果是辅助生产部门，显示该部门定义的服务。
金额：自动显示计算中归集的产品或服务耗用的制造费用各明细项目金额，只是本工序产品耗用的，不包括领用其他工序产品转入的。允许修改。
\借方\、\贷方\由用户选择账套中的科目填入。要求不许为空。单击旁边的〖参照〗按钮，显示科目输入参照。 工序领用半成品成本结转：
? 在主菜单中的【核算】中选择【凭证处理】，然后单击菜单中的【定义凭证】，选择\结转工序产品耗用\页。
? 期间：自动显示登录期间。可以选择其他期间，显示选择期间的定义。
? 部门：单击按钮，自动显示所有的基本生产部门，从中选择需要定义凭证的部门。 ? 领用工序工序产品编码、领用工序工序产品名称：自动显示所选部门的工序产品中本期间领用了其他工序产品。
? 被领用工序工序产品编码、被领用工序工序产品名称：自动显示该工序产品领用的其他工序产品。
? 金额：自动显示被领用工序产品的被领用数量与计算出的该工序产品的单位成本的乘积。 注意：
? 无论选择期间是否结账，如果显示的数据记录已经生成凭证，则其不允许
修改。本项限制对所有的定义凭证页都起作用。
? 用户在定义凭证时，点击鼠标右键可以对已录入的一条或几条\借、贷方
科目\和\摘要\信息进行复制、粘贴，以避免重复操作。本项功能对所有的定义凭证页都起作用。
? 凭证生成：
在主菜单中的【核算】中选择【凭证处理】，然后单击菜单中的【自动生成凭证】，如果是第一次进入此功能，自动进入\生成凭证方式\的界面；如果不是第一次进入此功能，单击〖设置〗按钮，也可进入\生成凭证方式\的界面。 在\批量生成\和\选择生成\之中只能任选一种，系统默认为\选择生成\。 \批量生成\是指将\自动生成凭证表\中的记录一次全部生成凭证。 \选择生成\是指根据用户选择生成凭证的记录，生成凭证。
选择\批量生成\，界面内直线下的两个复选项均可以使用；选择\选择生成\则只有\将科目合并\项可以使用。
北京用友软件股份有限公司北京分公司 - 10 - 咨询中心实施部
相关推荐：
loading