会计电算化讲稿

会计电算化讲稿—汪甜甜

选择；1、无限制：制单时，此类凭证可以使用所有合法的科目自由输入；2、借方必有：制单时，此类凭证借方至少有一个限制科目被使用；3、贷方必有：制单时，此类凭证贷方至少有一个限制科目被使用；4、凭证必有：制单时，此类凭证无论借方还是贷方，至少有一个限制科目被使用；5、凭证必无：制单时。此类凭证无论借方还是贷方，不能有一个限制科目被使用。

限制科目：限制科目中所限制的科目名称及数量不限，限制科目间用逗号分割（逗号必须在英文状态下录入），也可以参照输入，但不能重复录入。

结算方式

该功能用来建立和管理在经营活动中所涉及到的货币结算方式。它与财务结算方式一致，如现金结算、支票结算等。结算方式最多可以分为2级。在设置结算方式时主要需要设置结算方式编码及结算方式名称，其中结算方式编码用以标识某种货币结算方式。必须按照结算方式编码级次的先后顺序来录入，录入的内容必须唯一。 注明：票据管理的标志可以根据实际情况，选择某种结算方式下的票据是否要进行票据管理。

操作：双击—>结算方式—>根据编码原则依次输入编码、名称—>单击“保存”

启动总账

1、如何进入总账

a、操作：注册“系统控制台”—> 在系统控制台上单击图标“财务系统”—>单击图标“总账”—>选择要进入的账套号、操作员、操作日期、密码—>单击“确定” —>出现“总账系统启用”窗口（只有第一次进入总账）—> 设置各参数—>单击“确定” b、操作：开始—>程序—>用友财务—>财务系统—> 总账—>选择要进入的账套号、操作员、操作日期、密码—>单击“确定” —>出现“总账系统启用”窗口（只有第一次进入总账）—> 设置各参数—>单击“确定” 注明：将客户、供应商往来款项设为总账系统核算。

初始设置（一） 1、参数设置

操作：单击“设置”—>单击“选项” —>设置各项参数—>单击“确定” 2、注意以下参数

支票控制：若需进行支票登记，应在此处打勾 “其他”页中，选择各类排序方式为按编码排序 其余参数按默认值

初始设置（二）

1、如何增加会计科目

功能：增加一些下级科目和修改一些一级科目

操作：单击“设置 ”—>单击“会计科目”—>单击“增加” —> 在科目编辑窗口输入各项内容（科目编码、科目名称、选择账簿的类型、是否数量核算、是否

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外币核算、选择核算类型）—>单击“确定” —>单击“关闭” 2、如何修改会计科目

操作：单击“设置” —>单击“会计科目”(选中双击)—>单击“修改” —> 在科目编辑窗口修改各项内容（科目编码、科目名称、选择账的类型、是否数量核算、是否外币核算、选择核算类型）—>单击“确定” —>单击“返回” 3、如何删除会计科目

注明：1、若有发生额或余额不能删除。 2、非末级会计科目不能删除。

操作：选中要删除的会计科目—>删除—>单击“确定” 4、如何指定会计科目

注明：1、在出纳签字的时候体现。 2、若不指定科目出纳不会签字。

操作：设置—>会计科目—>单击“编辑”菜单—>指定科目—>将“现金”设为“现金总账科目的已选科目” —>将“银行存款”设为“银行总账科目的已选科目” —>单击“确认”

初始设置（三）

1、外币及汇率的设置

操作：设置—>外币及汇率—>依次输入币符（外币代 码）、币名（中文名称）、汇率小数位、选择折算方式—>单击“确认” —>选中所设置的外币名称输入“固定汇率”（按月）或“浮动汇率”（按天） 注明：若输入下一个外币单击“增加” 2、期初余额的录入

操作：单击“设置”—> 期初余额 —>录入数据

白色区域：即末级科目，直接录入数据；蓝色区域：有辅助核算的科目，且该科目为总账核算，双击进入明细核算界面；黄色区域：不需录入数据 注明：期初余额录入完毕，必须 “试算”和“对账”

会计业务处理 1、如何填制凭证

操作：单击“凭证”—> 填制凭证—>进入凭证填制窗口—>单击“增加”—>选择凭证类别双击—>输入凭证日期（日可更改）—>输入附单据数（原始凭证）—>输入摘要内容—>输入科目（1、直接录入科目代码或名称；2、若为银行存款，须输入结算方式、票号、日期；若为带辅助核算的科目，须输入相关内容）—>输入金额—>单击“回车键”—>依次录入凭证其它行内容—>单击“保存” 注明：若做下张凭证单击“增加” 2、如何修改已保存的凭证？

打开要修改的凭证—>摘要、科目、金额均可修改—>保存 3、如何作废与删除凭证

操作：单击“凭证”—>填制凭证—>选择“首页”或“下页”选取要作废与删除的凭证—>制单—>作废/恢复—>制单—>删除/整理—>单击“确定” —>选“全选” —>单击“确定” —>是 4、如何查询凭证

操作：单击“凭证” —>填制凭证—>单击“查询” —>选择“凭证类别” —>输入“凭证号” —>以及显示出此分录的辅助信息—>单击“确认”

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5、如何让审核人签字

注明：将当前操作员变为审核人 文件—>重新注册—>将用户名改为“审核人” —>输入“密码” —>单击“确定” —>单击“凭证” —>审核凭证—>单击“确认” —>单击“确定” —>审核菜单—>成批审核凭证—>单击“确定” 如何取消审核人的签字

方法及步骤同上，只需在审核菜单里选“成批取消审核”

注明：在审核过程中若提示“没权审核”，退出此窗口—>将用户名变为主管—>输入密码—>单击“确定” —>设置—>明细权限—>凭证审核权限设置—>选择审核人—>全选—>退出—>返回—>执行审核人签字的步骤。 6、如何让出纳人签字

注明：将当前操作员变为出纳人 文件—>重新注册—>将用户名改为“出纳人” —>输入“密码” —>单击“确定” —>单击“凭证” —>出纳签字—>单击“确认” —>单击“确定” —>签字菜单—>成批出纳签字—>单击“确定” 如何取消出纳人的签字

方法及步骤同上，只需在签字菜单里选“成批取消签字” 7、如何修改审核人、出纳人已签字的凭证 A、取消审核人、出纳人的签字 B、使用如何修改凭证的方法 8、如何查询已记账与未记账凭证？ 操作：凭证—>查询凭证—>选已记账或未记账凭证—>单击“确认”凭证—>单击“确定” —>选择下张可浏览凭证 9、如何记账、结账 A、记账

操作：凭证—>记账—>下一步—>下一步—>记账—>单击“确认” —>单击“确定” 如何修改已记账凭证

单击“凭证”—>填制凭证—>制单—>冲销凭证—>选择月份、凭证类别—>输入凭证号—>单击“确定”

注明：已冲销凭证需保存、审核人、出纳人签字、记账、结账 B、结账

操作：单击“期末”—>结账—>下一步—>对账—>下一步—>下一步—>单击“结账” 如何查询已结账的结果？

操作：单击“期末”—>结账—>若结账成功在月份后会自然打上“√” 注明：上月未结账，则本月不能结账。

上月未结账，则本月不能记账，但可以填制、复核凭证。 本月还有未记账凭证时，则本月不能结账。 已结账月份不能再填制凭证。 结账只能由有结账权的人进行。

若总账与明细账对账不符，则不能结账

附注：结账报告的内容

本月损益类未结转为零的一级科目 本月账面试算平衡

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本月账账核对 本月工作量

其他系统结账状态，若有未结账的系统，不能结账 10、如何反结账、反记账？

注明：这两项功能只有账套主管可以做。 A、先反结账

操作：期末—>结帐—>选要反结账月份—>ctrl+shift+F6 —>输入主管口令—>单击“确认” —>单击“取消” B、后反记账

操作：期末—>对账—>选要反记账的月份—> ctrl+h —>出 现“恢复记账前功能已被激活的窗口”—>单击“确定” —>退出—>单击“凭证” —>恢复记账前功能状态—>选择恢复方式—>输入主管口令—>单击“确认” —>单击“确定”

会计业务处理 1、总账的查询

操作：单击“账簿” —> 单击“总账” —>出现总账查询条件框—>选择科目—>确定级次、日期—>选择是否包含未记账凭证—>单击 “确认” —>进入查账界面—>单击“明细”快捷键，可查看相关明细账 2、明细账、日记账的查询 操作：与总账的查询相似 3、辅助账的查询

操作：单击“辅助” —>选择要查询的辅助账、表等，单击—>在查询条件框内选择条件—>单击“确定”

出纳管理（一） 1、日记账的查询

操作：单击“出纳” —>单击“现金（或银行）日记账” —>在“现金（或银行）日记账查询条件”对话框中选择科目、时间等—>单击 “确认” —>显示“现金日记账” —>选择某行双击，可查看相应的凭证 2、资金日报表

操作：单击“出纳” —>单击“资金日报表” —>在 “资金日报表查询条件”对话框中选择时间—>单击 “确认”按钮

出纳管理（二） 1、支票登记簿

登记反映支票领用及记账等信息 2、银行对账

a.银行对账期初

操作：单击“出纳”—>单击“银行对账”—>单击“银行对账期初”—>选择银行科目—>确定—>录入调整前余额—>录入对账单期初未达项 b.银行对账单

操作：单击“出纳”—>单击“银行对账”—>单击“银行对账单”—>选择银行科目和月份—>确定—>单击增加，录入—>保存—>退出 c.银行对账