十三届人大七次会议文件

市十三届人大七次会议文件（五）

2016年地方财政预算草案的报告（书面）

——2016年1月13日在昆明市第十三届人民代表大会第七次会议上

昆明市财政局

各位代表：

受市人民政府的委托，现将昆明市2015年地方财政预算执行情况和2016年地方财政预算草案提请市十三届人大七次会议审议，并请市政协各位委员提出意见。

一、2015年财政预算执行情况及“十二五”工作回顾 面对复杂多变的宏观经济形势和艰巨繁重的改革发展任务，在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的依法监督和市政协的民主监督下，全市财税部门狠抓增收节支，全面深化财税改革，创新宏观调控思路，地方财政预算执行情况良好。

（一）落实市人大预算决议情况

按照市十三届人大六次会议有关决议，以及市人大财政经济委员会的审查意见，严格落实新预算法要求，深化财税体制改革，加强预算管理，积极发挥财政职能作用。

认真贯彻落实新预算法。加强新预算法学习宣传培训，准确掌握新预算法的精神、原则和各项具体规定，自觉把新预算法的各项规定作为预算管理活动的行为准则，严格依法行政、依法理财。

昆明市2015年地方财政预算执行情况和

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协调推进新预算法实施与财税改革工作，加强各项财税改革具体方案与新预算法的相互衔接。按照税收法定原则，加强财政收入组织，确保依法征收、应收尽收。

深入推进财税体制改革。出台全面深化财税体制改革的实施意见，一批关键性的改革举措稳步推进。预算管理制度改革取得实质性进展，印发完善预算编审体系、推广运用政府和社会资本合作模式、强化预算绩效管理等系列文件，制定权责发生制政府综合财务报告制度实施方案并启动试编工作。围绕建立事权与支出责任相适应的制度，对市县（区）事权和支出责任开展调研分析，财政管理体制改革研究取得阶段性成果。制定改革和完善市对下转移支付制度实施方案，优化转移支付结构，严格落实均衡性、民族地区、生态功能区、资源枯竭城市等具有财力补助性质的转移支付。深入推进财税收入管理，落实国家税收改革措施，清理规范财税优惠政策，完善税收征收管理机制，深化非税收入管理改革。

积极促进经济社会发展。认真贯彻落实稳增长、调结构的政策措施，制定了支持工业转型升级、大众创新创业、现代服务业发展、中小企业发展、政策性投融资担保体系等促进经济平稳较快增长的17条具体财税措施。创新财政投入方式，积极探索设立产业发展引导基金，发挥财政资金杠杆作用和引导功能，全力支持产业发展和重大基础设施建设。

努力保持财政平稳运行。适应经济发展“新常态”，强化依法聚财的理念，建立财政收入组织会办制度，完善财源税源调研督查机制和协税护税机制，健全非税收入征缴制度和监督体系，切实做到了“年初抓计划分解、日常抓调研督查、每月抓序时进度、

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季度抓分析总结、年底抓冲刺确保”。

强化预算执行刚性约束。认真执行市人大批准的预算，维护预算的权威性。在规定时限内批复市本级部门预算，严格控制预算追加事项和追加时限，减少部门预算调整。出台加强财政预算支出管理的制度，对各类财政资金拨付时限作出明确要求。加快市对下转移支付下达进度，一般性转移支付下达时间缩短为人大批准预算后的30个工作日内。完善预算支出进度考核办法，及时督促支出进度慢的地区和部门加快执行。加强结转结余资金清理，出台盘活财政存量资金的具体措施，建立存量资金动态管理机制。

完善政府债务管理制度。出台深化政府性债务管理体制改革实施方案，规范地方政府举债融资机制，对政府债务实行限额管理和预算管理，建立“借、用、还”相统一的政府性债务管理机制。争取新增债券16.6亿元、置换债券473.6亿元，与金融部门合作过渡性融资150亿元，在保障到期债务及时偿还及新建项目资金需求的基础上，进一步降低了存量债务资金成本、优化了存量债务期限结构。推广运用政府和社会资本合作模式，3个项目入选财政部第二批示范项目。

全面实施预算绩效管理。制定预算绩效目标编报、项目支出绩效评价报告质量考核标准等措施，组织开展预算绩效目标审核、绩效运行跟踪监控、部门整体支出绩效评价，逐步建立了绩效评价结果与部门预算资金安排相结合，与部门次年预算编制和项目支出预算挂钩的机制。

积极推进内控制度建设。在全国率先推行以政府为主导的行政事业单位内部控制规范工作，以财政资金分配与使用为主线，以

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内部控制量化评价指标为指引，以财政资金支出绩效评价为核心，通过问题驱动、部门联动、政府推动，采取分步方式，逐步构建行政事业单位内部控制体系。完成38家市级单位基础风险评估，确定首批19家单位开展内部控制规范体系建设。

（二）2015年预算收支情况 1.一般公共预算

全市（不含滇中新区，下同）一般公共预算收入4,588,937万元，增长（与上年同期同口径相比，下同）4.1%，上级补助收入1,883,424万元，调入资金161,112万元，债券转贷收入1,199,000万元，调入预算稳定调节基金13,215万元，上年结转139,794万元，上年结余32,853万元，收入方总计8,018,335万元；一般公共预算支出5,586,297万元，增长2.6%，上解上级支出931,554万元，地方政府债券还本支出1,164,000万元，安排预算稳定调节基金109,445万元，结转支出169,502万元，支出方总计7,960,798万元。收支相抵，年终结余57,537万元。

市级一般公共预算收入2,506,632万元，上级补助收入1,883,424万元，下级上解收入359,950万元，调入资金108,705万元，债券转贷收入639,047万元，上年结转63,115万元，上年结余3,763万元，收入方总计5,564,636万元；一般公共预算支出2,460,799万元，上解上级支出931,554万元，补助下级支出1,409,128万元，地方政府债券还本支出619,047万元，安排预算稳定调节基金50,083万元，结转支出86,265万元，支出方总计5,556,876万元。收支相抵，年终结余7,760万元。

市本级一般公共预算收入1,808,978万元，上级补助收入

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