跨境人民币业务考试题库 (5)

 

结算行。（正确）

124、境内代理行，是指与境外参加行签订人民币代理结算协议，为其开立人民币同业往来账户（以下简称人民币账户），代理进行跨境贸易人民币收付的试点地区银行。（正确）

 

人民币跨境收付信息前臵管理系统用户操作手册（版本：V4.0）

125、所有商行管理员均可以进行系统功能设置。答案：错误。仅限总行管理员使用。

126、如果数据标记为已复核状态后发现有误，可以撤销复核。答案：正确。

127、预收预付情况下，结账期＝预计报关日期－预收预付日期答案：正确。

128、流信息中的经营单位组织机构代码可以不是已激活企业的组织机构代码答案：错误。

129、商行数据生成员可自行维护本用户用户名称或用户密码。答案：正确。

《人民币跨境首付信息管理系统商业银行用户操作手册版》V4.0 130、用户首次登录RCPMIS时，必须先设置相关参数。正确

131、商行普通操作员通过人民币跨境对外直接投资（合规性）信息模块只能查询一段时间内其所管辖的商业银行报送的对外直接投资信息。（错误） 还可以查询人行所维护的对外直接投资合规信息。

132、企业激活信息是由商行在RCPMIS中录入并复核。错误 由人民银行复核

133、商业银行只能通过直联方式在其注册地一点接入RCPMIS系统。（错误）还可以通过间联方式

 

人民币跨境收付信息管理系统商业银行用户操作手册（版本：V4.0）

134、商业银行可以对在RCPMIS系统中查询到的企业办理人民币跨境收付业务，对不能查询到的企业不能办理该项业务。答案：正确。

135、在RCPMIS系统中，商行管理员可以进行导入商行数据操作。答案：错误。商行管理员只能进行用户管理。

136、在导入商行信息时，可以同时选择多个文件进行导入。答案：正确。

137、激活企业信息和FDI合规信息录入均需要到当地人民银行办理。答案：错误。这两个环节在银行办理，完成后由银行将纸质材料报送当地人民银行复核。

138、RCPMIS系统不支持查询非居民机构人民币账户余额信息。答案：错误。

《RCFE用户操作手册》

139、商业银行RCFE系统管理员负责创建、维护下级商行管理员和商行的普通操作员、生

 

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成员的功能，同时，还可以查询机构和国家地区代码等。( 对）

140、商行操作员在RCFE系统录入跨境人民币收入信息时，付款行SWIFT BIC应为8位。（错）

141、在RCFE系统录入跨境人民币收入信息或支出信息时，人民币同业往来账户账号和“境外参加行SWIFT BIC，应在 RCPMIS系统中的“人民币同业往来账户信息”存在。（对）

142、做收支业务的企业必须是在RCPMIS中激活的企业，如果报送的收支业务中的企业未激活,则RCPMIS会提示企业未激活错误。（对）

143、商行操作员可在在RCFE系统录入企业激活信息以及向RCPMIS发起企业激活申请。（错）

《关于办理一年期以上人民币远期信用证业务相关问题的通知》（农银办发[2011]8号） 144、只有信贷管理综合评价Ａ类以上的跨境人民币试点地区分行才可以试点办理一年期以上人民币远期信用证业务。（ ）答案：错误。

145、一年期以上人民币远期信用证的付款期限最长不得超过一年零六个月。（ ）答案：正确。

146、客户不满足以下条件的不得办理一年期以上人民币远期信用证：信用评级在ＡＡ级以上；有３年以上的国际贸易经验；在海关的收付汇记录良好。（ ）答案：错误。

147、总行要求一年期以上人民币远期信用证业务应适当提高保证金比例，除特定客户以外，保证金比例不得低于50％。（ ）答案：错误。

148、一年期以上人民币远期信用证审批权限执行固定资产贷款审批权限，并参照固定资产贷款审批权限向下转授权。（ ）答案：正确。

《中国农业银行内外贸融易通业务操作规程》（农银规章[2012]104号）

149、我行研发的“内外贸融易通”是一项衔接国际国内贸易的新产品，可帮助客户改善现金流，加快贸易周转，疏通内外贸供应链，但会在一定程度上增加客户的财务成本。（错误 ）

150、内外贸融易通包括跨境融易通和背对背信用证两大类产品。（ ）答案：错误。

151、《中国农业银行内外贸融易通业务操作规程》所指信用证包括国际信用证和国内信用证，保函包括涉外保函、保付加签和国内保函，付款行包括信用证开证行、跟单托收的汇票保付加签行。（ ）答案：正确。

152、内外贸融易通是指客户作为信用证或保付加签的受益人，将信用证或保付加签的应收账款债权转让给我行，向我行申请开立信用证、保函、银行承兑汇票，办理国际贸易融资、国内信用证融资等信贷业务（统称为应付账款类业务）。答案：正确。

153、内外贸融易通中的背对背信用证，母证和子证可互为国际信用证和国内信用证，但母

 

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子证不可同时为国内信用证或国际信用证。（ ）答案：错误。 《中国农业银行涉外保函和备用信用证业务操作规程》（农银规章[2010]110号）

154、备用信用证一般适用《见索即付保函统一规则》（URDG）（ × ）

155、保函／备用信用证的开立方式分为电开和信开两种，电开采用SWIFT方式。（ √ ）

156、适用URDG758的保函、适用UCP600或ISP98的备用信用证，不能部分、多次索赔。（ × ）

157、正常失效或发生赔付的保函／备用信用证业务档案应保存一年。对于发生垫款、纠纷的保函／备用信用证业务档案应在垫款还清或纠纷解决后保存一年。（ × ）

158、我行作为保函的通知行，没有义务为受益人翻译保函／备用信用证的内容。（ √ ）

 

《中国农业银行同业代付业务操作规程》农银规章[2012]198号

159、未经总行批准，各行不得办理外币出口委托代付业务。答案：正确

160、同业代付的申请人是向委托行申请办理同业代付业务的法人客户，是国际和国内贸易中的买方，同业代付的受益人是贸易合同中的卖方。答案：错误。同业代付的申请人可以为国际和国内贸易中的买方和卖方。

161、受托代付是面向银行类客户的贸易融资产品，按照同业拆借业务管理。答案：错误。受托代付业务不按照同业拆借业务管理。

162、同业代付业务是指委托行使用代付行资金为本行客户的国际贸易或国内贸易结算提供的短期融资便利和支付服务答案：正确

163、办理委托行和代付行均为我行境内分支机构的同业代付业务，须经总行批准，代付币种包含本外币。答案：错误。代付币种仅限于外币。

《中国农业银行涉外保函和备用信用证业务操作规程》农银规章[2010]10号

164、非融资性保函主要包括投标保函、预付款保函、履约保函、质量/维修保函、付款保函、借款保函、经营性租赁保函等。答案：错误。借款保函属于融资性保函。

165、未经总行同意，保函/备用信用证只能以一级分行名义对外开出。答案：正确。

166、在为境外投资企业提供融资性对外担保的情况下，被担保人是境外投资企业，申请人是境外投资企业的境内母公司。答案：正确。

167、保函／备用信用证一般自开出日起生效。答案：正确。

168、如果保函／备用信用证同时规定到期日和到期条件，那么规定的到期日为最终到期日。答案：错误。二者中较早出现的日期为最终到期日。 四、问答

 

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1、跨境贸易人民币试点企业名单如何确定？在推荐试点企业时需要注意些什么？

答：试点地区的省级人民政府负责协调当地有关部门推荐跨境贸易人民币结算的试点企业，由中国人民银行会同财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会等有关部门进行审核，最终确定试点企业名单。在推荐试点企业时，要核实试点企业及其法定代表人的真实身份，确保试点企业登记注册实名制，并遵守跨境贸易人民币结算的各项规定。试点企业违反国家有关规定的，依法处罚，取消其试点资格。

2、哪些银行能够作为港澳人民币的清算行，提供跨境贸易人民币的结算和清算服务？ 答：经中国人民银行和香港金融管理局、澳门金融管理局认可，已加入中国人民银行大额支付系统并进行港澳人民币清算业务的商业银行，可以作为港澳人民币清算行，提供跨境贸易人民币结算和清算服务。

3、试点企业拟将出口人民币收入存放境外的，应该进行哪些步骤？货物出口210天时，试点企业仍未将人民币货款收回境内的，应该如何处理？

答：试点企业拟将出口人民币收入存放境外的，应通过其境内结算银行向中国人民银行当地分支机构备案，并向人民币跨境收付信息管理系统报送存放境外的人民币资金金额、开户银行、账号、用途及对应的出口报关单号等信息。

出口后210天时，试点企业仍未将人民币货款收回境内的，应当在5个工作日内通过其境内结算银行向人民币跨境收付信息管理系统报送该笔货物的未收回货款的金额及对应的出口报关单号，并向其境内结算银行提供相关资料。 4、成为港澳人民币清算行提供跨境贸易人民币结算和清算服务需要具备哪些条件？ 答：经中国人民银行和香港金融管理局、澳门金融管理局认可，已加入中国人民银行大额支付系统并进行港澳人民币清算业务的商业银行，可以作为港澳人民币清算行，提供跨境贸易人民币结算和清算服务。 5、港澳人民币清算行如何兑换人民币和拆借资金，限额和期限由谁决定?

答：港澳人民币清算行可以按照中国人民银行的有关规定从境内银行间外汇市场、银行间同业拆借市场兑换人民币和拆借资金，兑换人民币和拆借限额、期限等由中国人民银行确定。

7、境内代理银行在为境外参加银行开立人民币同业往来账户时，需要哪些手续？ 答：（1)境内代理银行与境外参加银行签订代理结算协议，约定双方的权利义务、账户开立的条件、账户变更撤销的处理手续、信息报送授权等内容。

（2)要求境外参加银行提供其在本国或本地区的登记注册文件或者本国监管部门批准其成立的证明、法定代表人或指定签字人的有效身份证件等开户证明文件，并对上述文件的真实性、完整性及合规性进行认真审查。

（3)为境外参加银行开立人民币同业往来账户之日起5个工作日内，填制《开立人民币同业往来账户备案表》，人民币代理结算协议复印件、境外参加银行的开户证明文件复印件及其他开户资料报送中国人民银行当地分支机构备案。

8、如何为境外参加银行人民币同业往来账户办理账户变更手续？

答：境外参加银行以书面方式通知境内代理银行，并按开户时签订的代理结算协议办理变更手续。境内代理银行接到变更通知后，及时办理变更手续，并于2个工作日内通过人民币跨境收付信息管理系统向中国人民银行报送变更信息。

 

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9、如何办理境外参加银行人民币同业往来账户的撤销手续？

答：境外参加银行向境内代理银行提出撤销人民币同业往来账户的书面申请。境内代理银行终止人民币代理结算协议，为其办理销户手续，同时于撤销账户之日起2个工作日内通过人民币跨境收付信息管理系统向中国人民银行报送销户信息。

10、对来料加工贸易项下出口收取人民币资金超过合同金额30%的，银行如何办理？ 答：试点企业来料加工贸易项下出口收取人民币资金超过合同金额30%的，试点企业应在收到境外人民币货款之日起10个工作日内向其境内结算银行补交下列资料及凭证： （1）企业超比例情况说明；(2）出口报关单（境内结算银行审核原件后留存复印件）；（3）试点企业加工贸易合同或所在地商务部门出具的加工贸易业务批准证（境内结算银行审核原件后留存复印件）。

对于未在规定时间内补交上述资料或凭证的试点企业，境内结算银行不得为其继续办理超过合同金额30%的人民币资金收付，情节严重的，暂停为该试点企业提供跨境贸易人民币结算服务，并及时报告中国人民银行当地分支机构。

11、试点企业将出口项下的人民币资金留存境外，银行如何办理？

答：试点企业将出口项下的人民币资金留存境外的，向其境内结算银行提供留存境外的人民币资金金额、开户银行、用途和相应的出口报关等信息，由境内结算银行将上述信息报送人民币跨境收付信息管理系统。

12、跨境贸易人民币结算项下的国际收支如何申报？ 答：（1)境内企业收到跨境人民币款项时，应填写《涉外收入申报单》并于5个工作日内办理申报；试点企业对外支付人民币款项时，应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款/承兑通知书》的同时办理申报。

（2)境内结算银行应按照国家外汇管理局关于银行业务系统数据接口规范的规定完善其接口程序。

（3)境内结算银行和境内代理银行应按照《金融机构对境外资产负债及损益申报业务操作规程》及相关规定，申报以人民币形式发生的金融机构对境外资产负债及损益情况。

13、六部委在各省（自治区、直辖市）、计划单列市所报送的企业名单基础上，依据各部门履行职责的需要，确定重点监管企业名单的依据是什么？

答：（一）近二年内骗取出口退税、偷税、虚开或接受虚开增值税专用发票的；

（二）近二年因涉嫌偷税、涉嫌骗取出口退税、涉嫌虚开或涉嫌接受虚开增值税专用发票被税务机关及公安等部门立案查处的；

（三）近二年有走私等严重违反海关监管的行为； （四）近二年有比较严重违反金融管理规定的行为；

（五）近二年有比较严重违反国家对外贸易法律法规的行为； （六）近二年有其他比较严重的违法行为。

《境外直接投资人民币结算试点管理办法》（中国人民银行公告〔2011〕第1号 14、境外直接投资前期费用汇出或未发生过前期费用汇出的境外直接投资，境内机构应当向所在地外汇局递交哪些材料，办理前期费用汇出或境外直接投资登记手续？

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