工商银行内部控制分析

评分

工商银行内部控制研究报告

一二三四总分 一 二 三 四

目录

摘 要....................................................................................................... 错误！未定义书签。 第1章 公司背景介绍 ........................................................................... 错误！未定义书签。 第2章 工商银行公司内部控制五要素分析 ..................................... 错误！未定义书签。

2.1 内部环境分析 ......................................................................... 错误！未定义书签。

2.1.1.组织架构 ........................................................................ 错误！未定义书签。 2.1.2.发展战略 ........................................................................ 错误！未定义书签。 2.1.3人力资源 ........................................................................ 错误！未定义书签。 2.1.4企业文化 ........................................................................ 错误！未定义书签。 2.2 风险评估 .................................................................................. 错误！未定义书签。

2.2.1风险分析 ........................................................................ 错误！未定义书签。 2.3控制活动 ................................................................................... 错误！未定义书签。 2.4信息与沟通 ............................................................................... 错误！未定义书签。 2.5内部监督 ................................................................................... 错误！未定义书签。 第3章 分工商银行公司内部控制不足及相关建议 ......................... 错误！未定义书签。

3.1工商银行公司内部控制不足 ................................................... 错误！未定义书签。

3.1.1内部环境的不足 ............................................................ 错误！未定义书签。 3.1.2风险评估的不足 ............................................................ 错误！未定义书签。 3.1.3控制活动的不足 ............................................................ 错误！未定义书签。 3.1.4信息与沟通的不足 ........................................................ 错误！未定义书签。 3.1.5内部监督的不足 ............................................................ 错误！未定义书签。

3.2相关建议 ........................................................................................... 错误！未定义书签。

3.2.1内部环境的建议 ............................................................ 错误！未定义书签。 3.2.2风险评估的建议 ............................................................ 错误！未定义书签。 3.2.3控制活动的建议 ............................................................ 错误！未定义书签。 3.2.4信息与沟通的建议 ........................................................ 错误！未定义书签。 3.2.5内部监督的建议 ............................................................ 错误！未定义书签。

第4章 总结 ........................................................................................... 错误！未定义书签。 参考文献 ................................................................................................. 错误！未定义书签。

工商银行内部控制研究报告

摘 要

商业银行在我们的生活中扮着不可或缺的角色，与我们的衣食住行都息息相关。本文便以中国工商银行为例，从理论和现实两个层面对中国工商银行现行的内部控制机制进行分析和阐释，并由此发掘中国工商女孩现行内部控制的问题和缺陷。而对于所发现的问题和缺陷，本研究分析将进一步从理论层面寻找解决问题的依据，并通过已有案例进行说明，今儿提出解决问题的切实可行的措施。

关键词：工商银行，内部控制，风险评估

I

工商银行内部控制研究报告

第1章 公司背景介绍

中国工商银行（Industrial and Commercial Bank of China）成立于1984年1月1日。作为中国资产规模最大的商业银行，经过27年的改革发展，中国工商银行已经步入质量效益和规模协调发展的轨道。

工行上市的具体时间是2006年10月27日,在中国上海证券交易所和香港联交所同时上市，其股票代码为【601398】。

2003年末资产总额约52，791亿元人民币，占中国境内银行业金融机构资产总和的近五分之一。截至2010年末，工商银行总资产134，586.22亿元左右，当前总市值14，344.70亿元左右，居全球上市银行之首。

截至2011年末，工商银行拥有397,339名员工，通过16,227家境内机构、203家境外机构和遍布全球的逾1,562家代理行以及网上银行、电话银行和自助银行等分销渠道，向412万公司客户和2.59亿个人客户提供广泛的金融产品和服务，基本形成了以商业银行为主体，跨市场、国际化的经营格局，在商业银行业务领域保持国内市场领先地位。

1