某某集团
为规范采购要求、标准和流程，实现开源节流，确保公司资源有效配置，特制订此采购制度。
1、公司各部门所有涉及资金之使用，全部需要提前按照采购制度提出申请，即填写采购申请表并经相关领导核准审批后方可，否则公司一律不予借支和报销。 2、关于即时性支出的规定。
即时性支出是指，临时性突发性紧急性必须性的支出，其无法走书面申购程序的。
即时性支出须向主管副总裁采取微信请示方式申购。需要保留申请及批准微信截图，作为申购表使用。
报销时，申购表须附在报销单、原始凭证粘贴单最后面。全部相符，方可进行借支冲抵或报销。
3、一次性采购金额达到5万元以上的，须经过董事长的加批加签。 4、采购主管部门为综管部。所采购项目，其须第一时间办理入库出库登记及交接手续。
5、采购者完成采购申请并得到批示后，可以根据采购预算向财务部借支资金；也可以自行垫付采购资金，采购完成后直接报销。
（十一）借支报销制度
强化财务管理，控制节流，杜绝公司腐败，特制定费用报销
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制度。
某某集团
1、公司采购、借支和报销，采取分层审批制度。每次5万以内的由总裁审批；5万以上的需要董事长加批。
2、费用报销和借支单的冲销，要遵循“及时性”原则。 3、费用支出和借支目的达成后2个工作日必须完成报销和冲销工作。
4、费用报销和借支必须按照规定流程方可实现。
5、费用报销表的签字依次是：报销人、主管副总裁、总裁。严禁打乱顺序，否则后者可以拒绝签字。
6、借支单签字顺序依次是：借支人、主管副总裁和总裁。 7、采购、借支单和报销金额5万元以上的，须经过董事长加批。 8、报销单每一项报销项目在原始凭证粘贴单都需要相应附上财务票据，原则上以发票为主，总裁签字时须对所附票据骑缝加签。 9、报销人在报销前，票据和凭证是否符合会计规范需要经过财务进行核对。
10、在报销单和凭证粘贴单后应附上采购单，三者相符方可签字。 11、借支用途仅限于工作需要，其首要原则是“前账不清，后账不借”。借款额度与借款人工资挂钩，原则上不得超过借款人的月工资收入。 附件一
借支单说明
借支单签字者依次是：借款人、主管副总裁和总裁，其中主管
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某某集团
副总裁在“借支单下方空白处”签字，总裁在“核准”处签字。借支金额超过5万元的，董事长需要在“借支单上方空白处”加签。
附件二
费用报销单
费用报销的签字者依次是：报销人、主管副总裁和总裁。其中主管副总裁在“备注”栏上方签字；总裁在“领导审批”处签字；一次性报销金额超过5万元的，须董事长在“报销单上方空白处”加签。
附件三
原始凭证粘贴单
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粘贴票据须与报销单中报销项目相对。
某某集团
注：原始单据按财务部要求粘贴，不得涂改原始单据，不得用曲别针订书针做简易装订。
（十二）公章管理制度
为了规范公司运作，强化公章管理，特制定此公章管理制度。 1、公章管理部门确定为财管部。
2、公章管理人员须签订承诺书，承诺遵守本制度之约定且遵循善意对公章进行保管使用。 3、原则上公章不离保管人的手。
4、原则上合同签订采用盖好章的格式合同。
5、若需要在公司加盖公章的，需要提出申请并经总裁签字方可加盖；若涉及到重大合同签订的，需要董事长加批加签。
6、需要携带公章外出的，一需要提出申请并经总裁签字；二需要公章保管人员和签约人员共同外出加盖公章；三原则上公章不允许在外过夜。
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