2013年3月—2012年5月 扩建设计及施工图设计 2013年6月—2012年10月土建施工设备安装及调试 2013年11月 购进种鹿 2014年11月 达到设计规模
第八章 投资估算与资金来源
8.1投资估算（见表六和表六——1） 8.1.1固定资产投资
1、项目的建设工程费用中：锅炉房等建筑采用概算估算法；圈舍、吊圈等建筑采用扩大指标估算法，套用双阳区五鹿场的实际投资额，考虑建设规模，材料价格等因素进行估算。
2、设备安装费、预备费和其它费用，按有关规定，结合项目具体情况确定。
3、购买鹿只的费用，采用现行市场价格进行估算。 4、经测算：本项目固定资产投资总额1032.6万元，其建筑工程费176.6万元，设备购置安装费295万元，购鹿费491万元，其它费用70万元。
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8.1.2流动资金
本项目采用扩大指标估算法及参照双阳区国有鹿场具体经营情况慨算需要流动资金98.4万元。
8.1.3项目总投资为3031万元，其固定资产投资2532万元，占总投资额的91.2%，流动资金498.4万元，占总投资额的8.7%。
8.2资金来源
建设投资2532.6万元，其中自筹解决1500万元，占26%，引进800万元，占70%。
流动资金498.4万元，企业自筹解决。
第九章 经济效益分析
9.1基础数据 9.1.1销售收入 a种鹿和仔鹿
根据实际需要，每年要向社会提供一定数量的种鹿，其出售时间价格及数量见表二。
b鹿产品
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每只成公鹿年产茸1000克，价格6000元/公斤，母鹿产仔死亡率15%全部用于烤鹿胎，其价格800元/个。
9.2成本测算（见表七及表八） 9.2.1原材料
项目的原材料主要是鹿饲料，包括粗饲料、精饲料、矿物质饲料和特殊饲料。粗饲料由青贮玉米、黄玉米杆、柞树叶及青干草等构成，价格0.16元/公斤，平均年需1800公斤；精饲料由玉米、豆粕等构成，玉米价格1.8元/公斤，豆粕价格4.2元/公斤，平均每只鹿年需静饲料362公斤，经测算，平均每只鹿的年饲养成本为682元，其中成公鹿910元，成母鹿603元，育成鹿524元。
9.2.2燃料及动力费
项目年耗煤量200吨，单价500元/吨；耗电10万度，单价0.50元/度。项目供水取自地下水源，每年水资源费按5元/只估算。
9.2.3工资
达产后项目定员32人，年平均工资按9600元/人计算，项目年工资总额31万元。
9.2.4固定资产折旧和摊销
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该项目寿命期10年。残值率5%，年折旧额为83万元，摊销费14万元。
9.2.5鹿疾病防治费用：平均每只鹿防疫费按15元计算。 9.2.6销售费用平均每只按达产后销售收入0.1%提取。 9.3财务评评价 9.3.1利润预测
该项目正常年可实现利润总额为1256.2万元，投资利润率为55.5%。
9.3.2三项基金：职工奖励及福利基金、储备基金、企业发展基金均按利润的15%计提，正常年可提三项基金126.2万元。
9.3.3正常年可供分配利润716.2万元。 9.3.4现金流量分析
根据现金流量计算，项目财务内部收益率为19.7%，财务净现值（I=12%）为816万元，投资回收期为4.94（详见现金流程表）
9.3.5资金来源支运用
根据资金来源与运用表可以看出，项目整个计算期内，累计利润总额4000万元，累计提取折旧费用1629万元，累
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