企业信用评级方法

江苏中同兑担保有限公司 企业信用评级办法

企业信用评级办法

第一章 总则

第一条 为正确评价公司类客户的资信状况，控制担保资产风险，提高担保资产

的使用效益和效率，根据有关规定，制定本办法。 第二条 上海诚恒信担保有限公司(以下简称担保公司)对企业的信用评级在对企

业进行全面调查、分析的基础上，按照本办法规定的信用等级标准，综合评估确定。 第三条 企业信用评级采取公正、公平的原则，采用受理时“当时评定，，的方式。 第四条 评级对象包括担保申请人及其保证人(金融机构除外)。评级对象按其行

业属性分别适用本办法的对应或相近的行业的评级量表。

第二章 评级量表各信用等级设置

第五条 按行业差异及资金运用特点设置工业运输、商贸服务、房地产建安、进

出口和综合五种类型的评级量表(见附件)。 第六条 企业信用设AAA、AA、A和B级四个等级。

AAA级，得分在9 0分(含)以上。表明企业信用程度高，获利能力和 还本付息能力强，发展前景很好，投资风险很小。

AA级，得分在7 5分(含)一一9 0分。表明企业信用程度可靠，安全度 较高，获利能力和还本付息能力较强，发展前景很好，投资风险较小。 A级，得分在6 0分(含)一一7 5分。表明企业信用程度比较可靠，具有 一定获利能力和还本付息强能力，有一定的发展前景，现阶段投资风险较小。 B级，得分在6 0分以下。表明企业信用程度一般，获利能力较低，企业

投资风险较大，企业发展前景暗淡。

第三章 评级指标及计分

江苏中同兑担保有限公司 企业信用评级办法

第七条 企业信用评级按企业信用及偿债能力、经济实力、经济效益、非财务因

素、 企业发展能力及前景五大类设置。每大类下设若干量化和非量化指标。 第八条 企业信用评级采用定量分析为主，定量分析与定性分析、绝对值与相对

值分析、企业现状与发展前景相结合的方法，将各种指标分别量化，对无法量化的指标，则根据企业的具体情况按定性评审的标准核分。 第九条 企业信用评级采用“百分制\。各类企业指标体系的分值见计分量表。

第四章 企业信用等级评定的权限、程序和管理

第十条 公司应按照本办法组织对企业信用等级的评定，并确认评级结果。根据

需要，公司决定是否建立“信用等级评审会\或指定管理部具体负责企业信用评级的管理。 第十一条 担保业务部门负责企业信用等级的初评。担保业务部门要指派项目 经理负责收集和初评企业的有关资料，逐个写出全面、详细的评级调查报 告，根据企业的行业属性，选择相应的企业信用等级评分量表进行计算、 评分，填制企业信用等级评审表，然后报同级或上级审批。企业信用评级 工作的日常监控由管理部负责。

第十二条 担保公司评审确定的企业信用等级，属内部资料，应对外严格保密， 对以任何形式利用信用评级所造成的后果不负任何责任。

第十三条 信用评级必须客观、公正，严禁弄虚作假。如发现企业弄虚作假， 骗取信用等级，除撤销其信用等级外，还要采取相应的防范风险措施制裁。 如发现担保公司工作人员弄虚作假的，要追究相应的责任。

第十四条 担保公司新受理客户时应进行信用等级的评定。对与担保公司保持

业务关系的企业，可根据实际情况随时评定，及时调整。

第五章 待遇

第十五条 担保公司按照信用等级对企业不同的待遇。

一、 对AAA级信用企业，采取倾斜的担保政策，积极支持：

江苏中同兑担保有限公司 企业信用评级办法

1、优先给予担保； 2、适当给予费率优惠：

3、可以给予一定范围的信用担保；

4、提供免费配套服务，如信息咨询、代理理财等。

二、 对AA级信用企业，给予重点支持，在用途合理、反担保措施落实的条件下，加速办理。

三、 对于A级信用企业，要根据企业的实际情况，区别对待：对于发展前景良好，正在改善的企业，可给予一定的支持；反之，则应加以限制。 四、 对于8级信用企业，原则上不与其建立担保关系。对已发生关系后信 用等级降为B级的，原则上停止发生新担保关系，并逐步解除原担保。

第六章 附则

第十六条 本办法由诚恒信担保有限公司制定、修改和解释。 第十七条 本办法自二0 0四年六月一日起实施。

附：l、诚恒信担保有限公司企业信用等级评级量分表(三)

2、诚恒信担保有限公司企业信用等级评审表

江苏中同兑担保有限公司 企业信用评级办法

企业信用等级评审表

评审单位： 受评单位： 行业类型：

企业性质：房地产、建安 数值来源： 指标 1、到期贷款常还率 2、贷款利息清付率 企业信用状况及偿债能力 3、资产负债率 4、流动比率 5、速动比率 6、债务股权比率 7、年应收账款周转天数 8、存货周转天数 企业经济实力 9、有形净资产 10、长期资产 11、最近三年盈亏状况 12、总资产利润率 企业经济效益 13、净资产利润率 14、销售收入利润率 15、产品滞销率 16、开发产品优良率 非财务因素 企业发展能力及前景 17、企业经营者经历 18、机构、规章、管理水平 19、销售收入增长率 20、利润增长率 21、企业发展前景 数值、状况 得分 加权系数 实际得分（得分*加权系数） 积 分 总 计 评审结果：根据上表积分总计值，评定该企业信用等级为 级 评审人： 复核： 管理部（或信评会） 审定： 评审时间： 审定时间： 评审人： 复核： 管理部（或信评会）审定： 评审时间： 审定时间：

江苏中同兑担保有限公司 企业信用评级办法

中同兑担保有限公司企业等级计分量表（三）

房地产、建安类

分数指标1、到期贷款偿还率=考核期到期贷款累计偿还额/考核期到期贷款累计发生额*100%2、贷款利息清付率=考核期支付贷款利息累计金额/（考核期贷款利息累计金额+期初欠付贷款利息余额）*100%3、资产负债率=负债总额/资产总额*100%4、流动比率=流动资产/流动负债*10098＞90%7＞85%6＞80%5＞75%4＞70%3＞65%2＞60%＞100%＞95%加权系数＞50%0.61＞100%＞95%＞90%＞85%＞80%＞75%＞70%＞65%＞60%＞50%0.6企业＜45%信用状况＞150%及偿债能5、速动比率=（流动资产-存货）/流动＞85%力42负债*100%分6、债务股权比率=负债/（所有者权益-＞1且为无形资产-待处理资产损失+有偿使用＞0土地账面价值）7、年应收账款周转天数=365/年周转次＜55数8、年存货周转天数=365/年周转次数＜550企业经济实力20分＜50%＜55%＜60%＜65%＜70%＜75%＜80%＜85%＜90%0.60.60.60.4＞145%＞140%＞135%＞130%＞125%＞120%＞115%＞110%＞100%＞81%＜1.3＞77%＜1.6＞73%＜2.0＞69%＜2.3＞65%＜2.6＞61%＜3.0＞57%＜3.3＞53%＜3.6＞50%＜4.0＜65＜600＜75＜650＜85＜700＜95＜750＜105＜800＜115＜850＜125＜900＜135＜1450.40.41＜950＜1000企业经营效益16分非财务因素10分企业发展能力及前景12分9、有形净资产（万元）=总资产-总负＞5500＞4500＞3500＞3000＞2500＞2000＞1500＞1000＞500＞100债-待处理流动资产净损失-待处理固定资产净损失-递沿资产-无形资产+土地使用权待摊费用10、长期资产（万元）=固定资产净值+＞4000＞3500＞3000＞2500＞2000＞1500＞1000＞700＞400＞100在建工程+长期投资11、最近三年盈亏状况当年盈利，前二年一年连续三年盈利当年亏，前二年一年盈亏12、总资产利润率=年利润总额/年平均＞25%＞22%＞19%＞15%＞10%＞8%＞6%＞4%＞2%＞1%总资产*100、净资产利润率=净利润/年平均所有＞30%＞25%＞20%＞15%＞10%＞8%＞6%＞4%＞2%＞1%者权益*100、销售收入利润率=利润总额/销售收＞30%＞27%＞24%＞21%＞18%＞15%＞12%＞9%＞6%＞3%入*100、企业经营者经历、主要决策人地学大学以上从业三年或从业10年以上大学以上或从业5-10年从业5年以下历及从事本行业的年限16、机构、规章健全、管理有序、管理不健全，秩序健全，威信高较健全，威信较高层地威信差，威信低17、销售收入增长率=（本期累计销售＞40%＞30%＞20%＞10%＞8%＞6%＞4%＞2%＞1%＞0收入-上年同期累计销售收入）/上年同期累计销售*100、利润增长率=（本期累计利润总额-＞30%＞25%＞20%＞15%＞10%＞8%＞6%＞4%＞2%＞1%上年同期累计利润总额）/上年同期累计利润总额*100、企业发展前景落后行业，落后优势行业，优势企业新兴行业，新兴企业企业

10.40.40.40.40.60.40.30.30.2