A 流动资金贷款业务 B 票据贴现业务 C 银行承兑业务 D 进出口押汇业务 29．下列哪项不属于信用支持授信业务的范畴：
A 银行承兑业务 B 开立信用证 C 进出口押汇 D 担保提货 30．下列哪些是贷款定价时应考虑的因素：
A 贷款成本 B 预期利润 C 贷款的风险程度 D 资金供求状况 E 预期通货膨胀率 31．关于贷款利率的构成下列哪项是正确的：
A 资金成本率、管理成本率、风险成本率和合理利润率 B 资金成本率、通货膨胀率、管理成本率和合理利润率 C 资金成本率、管理成本率、基准利率和合理利润率 D 资金成本率、贷款承诺费、风险成本率和合理利润率 32．现金流量表中的现金主要包括；
A 库存现金 B 银行活期存款 C 银行定期存款 D 三个月内的短期投资 E 长期投资 （二）复习思考题
1．主要名词：关注贷款 可疑贷款 委托贷款 现金流量 银行贷款 商业银行营销 贷款承诺费 抵押贷款 质押贷款 补偿余额
2 商业银行贷款政策包括哪些内容？
3 商业银行贷款定价的原则有哪些？贷款价格由哪几部分构成？ 4 简述商业银行贷款营销的策略。
5 试述如何做好不良贷款的控制与管理？ 6 银行贷款责任制度包括哪些内容？ 7 掌握企业现金流量的计算方法。 8 掌握贷款五级分类的标准。
9 掌握贷款定价法中目标收益率定价法和保留补偿余额定价法的计算。 10. 案例分析
借款人：启明工贸公司。流动资金贷款500万元，原贷款期限为1999年9月14日至2000年9月14日，合同贷款用途是短期流动资金周转，以公司的办公楼作为抵押，约定还款来源是公司的经营收入。具体借款人及贷款项目背景情况如下：
启明公司是D银行的一家新客户，于1999年9月向银行申请并取得贷款500万元，期限为7个月，贷款用途为流动资金周转，并以公司办公楼作为抵押，抵押率为45%。
2000年2月在对该贷款进行检查中，分析借款人的财务情况和现金流量，发现其财务状况尚可，但现金流量不足。通过分析了解，该公司将贷款中的300万元用于一笔石制品的购销业务，另外200万元则是通过虚拟了一笔购销业务而取得的，实际上是将贷款转借给了其关联企业恒利贸易公司，用于偿还该公司在E银行的贷款。恒利贸易公司是一家经营不善，严重亏损的企业，E银行正准备采取法律手段向其催收所拖欠的贷款，而启明贸易公司是贷款的担保人，负有连带责任。启明贸易公司目前的财务状况一般。 请对这500万元的贷款余额进行分类并简要说明理由。 11. 案例分析 贷款情况：
新达贸易公司于1999年9月向C银行申请一笔5年期的按揭贷款240万元，用于购置商场，分60期归还，物业的购置价为320万元，抵押率为75%。
由于借款人经营不善，产品销路不畅，在归还第10期的楼款之后，借款人再也无法归还每月的贷款本息。
截止到2000年末，尚有48期的楼款未付，逾期贷款本金余额198万元。借款人已经停止经营活动，大部分员工已离开公司，借款人正申请破产倒闭。银行在诉诸法律程序后，业已取得该商场的所有权，并与分类日的上周举行了拍卖，拍卖价为150万元，扣除费用30万元后，银行预计可收回资金120万元。
请对198万元的贷款余额进行分类，并简要说明理由。 12.分析说明题
XX公司于2003年1月10日向XX商业银行提出100万元的贷款申请，请你根据该公司向银行提交的资产负债表和损益表资料，进行计算和分析。 XX公司资产负债表
单位：万元 资产 2001年末 2002年末 负债及所有者权益 2001年末 2002年末 流动资产： 流动负债： 货币资金 1400 1300 短期借款 2600 2996 存货 2600 3250 应付票据 916 559 短期投资 20 740 应付帐款 1000 1300 应收帐款 400 350 其它应付款 100 600 其它应收款 345 300 应付工资 69 75 预付帐款 100 450 未交税金 30 60 流动资产合计 4865 6390 流动负债合计 4715 5590 长期投资： 长期负债： 长期投资 250 350 长期借款 800 600 固定资产： 固定资产净值 1500 1500 负债合计 5515 6190 在建工程 1000 1000 所有者权益： 固定资产合计 2500 2500 实收资本 3000 3800 无形及递延资产： 盈余公积 300 350 无形资产 800 600 其中：公益金 递延资产 400 500 未分配利润 无形及递延资产合计 1200 1100 所有者权益合计 3300 4150 资产总计 8815 10340 负债及所有者权益总 计 8815 10340
XX公司利润表 单位：万元 项目 2001年度 2002年度 产品销售收入 1450 1950 减：产品销售成本 800 1160 产品销售费用 72.8 130 产品销售税金及附加 40 65 产品销售利润 537.2 595 加：其他业务利润 10 20 减：财务费用 100 135 折旧 60 60 管理费用 285.95 311.5
营业利润 101.25 108.5 加：投资收益 150 145 营业外收益 140 136 减：营业外支出 50 85 利润总额 341.25 304.5 减：所得税 112 100 净利润 229.25 204.5 根据上表的资料,请计算:
（1）该公司2002年度的现金净流量： 项 目 金 额 净利润 加： 减：
现金净流量：
（2）请计算并比较2002年度与2001年度下列指标的变化情况（写出计算公式） 资产负债率； 流动比率；速动比率； 销售利润率。
（3）根据上述计算，是否同意该公司的贷款申请并简要说明理由。
13．计算题：假定银行正在审查一笔一年期的500万元的流动资金贷款申请，并决定承诺这笔贷款，同时以0.5%的比率收取贷款手续费。据预测，该借款人在这一年中贷款的平均使用额度为450万元。年存款服务费为60000元，其存款的加权平均成本为10%，贷款的风险管理费用为15000元，银行税前产权资本目标利润率为15%，产权资本对贷款的比例为10%，补偿余额的投资收益率为13%，请计算在补偿余额分别为50万元和30万元条件下的贷款利率水平。 5
第六章 银行证券投资业务
（一）名词解释
市政债券 收益性债券 梯形期限策略 杠铃投资法 利率周期期限法 投资收益率 （二）简答题
1. 简述银行证券投资的功能
2. 简析梯形期限策略和杠铃投资法的区别和各自的优缺点 3. 简述投资避税组合的原则
4. 什么是利率周期期限法，其特点在哪？ 5. 商业银行的投资策略主要有哪些？
6．银行投资的时候可能面临什么样的风险？ （三）思考题
1. 思考商业银行证券投资的目的和种类 2. 分析商业银行证券投资的收益与风险
3. 分析银行业与证券业的分离与融合的各自优劣 5
第七章 租赁与信托
（一）名词解释 租赁融资性租赁 经营性租赁信托 公司信托回租租赁 杠杆租赁单一租赁 （二）简答题
1. 经营性租赁和融资性租赁的区别和特征 2. 简述杠杆租赁的意义
3. 租金有哪几种主要的计算方法 4. 简述信托的特点
5. 目前我国资金信托有哪几种基本形式 6. 简述信托业务运作的基本程序 （三）论述题
结合中国的实际谈谈信托业务在我国发展现状及对我国经济发展的重要意义 5
第八章 表外业务
（一）不定项选择题：
1．表外业务的一个最重要的特征是————
A 高杠杆作用 B 流动性强 C 透明度高 D 盈利性好 2．备用信用证业务通常涉及到三方当事人。即：
A 开证行、客户和持票人 B 开证行、申请人和受益人
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