上海证券交易所公司债券预审核指南(三)审核和发行程序及其实施

上海证券交易所公司债券预审核指南 （三）

审核和发行程序及其实施

上海证券交易所 （2015年09 月15 日）

版本及修订说明

修改日期 2015/09/15 版本及主要修改内容 首次发布

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目录

引言 .................................................................... 3 第一章 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 第七章 第八章

申请与受理 .................................................... 4 初审、反馈与回复 ............................................... 6 审核专家会议审核 .............................................. 15 办理会后事项 ................................................. 17 特殊情形处理 ................................................. 18 发行与上市 ................................................... 27 非公开发行公司债券的特别要求 .................................. 30 档案管理 ..................................................... 34

常用法律法规 ........................................................... 38 附件 ................................................................... 39

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引言

为规范公司债券预审核工作，便于发行人和中介机构开展相关工作，增强预审核透明度，提高审核效率，上海证券交易所（以下简称“本所”）根据《证券法》、《公司债券发行与交易管理办法》及《上海证券交易所公司债券上市预审核工作流程》等有关规定，制定本指南。

本指南适用于面向合格投资者公开发行公司债券的预审核和发行。本指南未尽事宜，按中国证监会和本所相关要求执行。 非公开发行公司债券挂牌条件审核和发行，经本指南第七章调整后，参照适用本指南。

本所通过“公司债券项目申报系统”接收申请文件，传送审核过程中形成的相关文件，对申请文件及其修改全程留痕，并按国家相关规定实行存档。本所通过“公司债券信息平台”即时向社会公开审核进度、募集说明书（申报稿）及其修改稿、反馈意见、审核结果等信息，接受社会监督。

发行人、承销机构和相关机构应按照《公司债券发行与交易管理办法》、《上海证券交易所公司债券上市预审核工作流程》、本指南和本所相关要求，认真履行职责，关注审核进展，通过上述申报系统及时报送和接收文件，及时回复反馈意见，按要求组织债券发行上市等工作，并对本所审核工作进行监督。

本指南为开放性指南，本所将不定期修订并发布更新版本。本所对本指南保留最终解释权。若对本指南有任何疑义，发行人、承销商和相关机构可与本所联系。

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