公司各类单项资金管理审批权限一览表
工 固定资产 购置 作 事 项 有关部门 财务会计部 审核① 审核① 相关系统总监 审核② 审核② 审批③ 审核③ 审核③ 审批③ 审核③ 审核③ 审核② 审核② 审核② 财务总监 核准④ 核准④ 核准④ 核准⑤ 核准⑥ 核准④ 核准⑤ 核准⑥ 审批③ 核准④ 审核③ 审核② 审批② 核准③ 核准③ 总经理 审批③ 董事长 5万元以下 5万元以上 50万以下 50万-200万以下 200万以上 10万以下 10万-50万 50万以上 100万以下 对 内 审批③ 审核① 审核① 审核① 审核① 审核① 审核① 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核① 审核① 审核① 审核① 审核① 审核① 审核① 货款支付 审批④ 审批④ 审批⑤ 定金付款 审批④ 审批④ 审批⑤ 100万-300万以下 300百万以上 对 夕卜 审批③ 担保货款 审批④ 审核③ 审批④ 50万以下 下属单位 借款 50万-100万以下 100万以上 1000元以下 审批② 审批② 审批① 审核① 审核① 审核① 审核① 审核① 审核① 审核① 审批① 审核① 审核① 审批① 审核① 审核① 审核① 审批① 审核① 审核① 审核① 审核① 审核① 审核① 审核① 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 行政费 1000元-2000元以下 2000元以上 400元以下 400元以上 3000元以下 审批③ 审核③ 审批③ 审核③ 审批③ 审核③ 审核③ 核准⑤ 审批④ 总部业务 招待费 核准④ 核准⑤ 核准④ 核准⑤ 核准⑥ 审批④ 差旅费 3000元-1万元以下 1万元以上 报纸杂 5000元以下 1万元以上 2万元以下 2万元-10万元以下 10万元-30万元以下 30万元以上 3000元以下 审批④ 审批④ 审批⑤ 审核② 审核② 审核② 核准③ 志、 POP 5000元-1万元以下 审批③ 审核③ 核准④ 核准⑤ 广告等 审批④ 审核② 审核② 审核② 审核② 核准③ 广告 促销 费用 电视 广告 审批③ 审核③ 审核③ 核准④ 核准⑤ 核准⑥ 审批④ 审批④ 审批⑤ 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 核准③ 电台 广播 3000元-5000元以下 5000元以上 5000元以下 5000元以上 审批③ 审核③ 审核③ 审核③ 审核③ 审核③ 审核③ 核准④ 核准⑤ 核准⑤ 审批④ 削价处理 商品损失 审批④ 审批④ 核准⑤ 核准⑤ 800元以上-1万元以下 医药费 开支 1万元以上 工 对外捐款赞助 对外单位或私人借款 伤 审批④ 审批④ 核准⑤ 核准⑤ 审批④ 审批② 审核① 审核① 核准③ 核准③ 审批② 说明:
一、 上表所指“……以下”均含本数。 二、 以上单项资金使用系指预算内开支。单项资金预算外开支的审核与核准按相应规
定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础， 20% （含）以内的由总 经理批准，20%以上的由董事长批准。 三、 审批权限分三类：
1. 审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。 2. 审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。
3. 核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上 加以核
准并备案。
四、 审批顺序：
先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财 务线（按表中所标号的顺序即可）。若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但 事后必须请有关人员追认。
缴款单
编号： 年 月 日
交款单位 百 十 万 千 百 十 元 角 分 总计金额 （大写） 摘要 卷别 把数 金额 卷别 把数 金额 白兀 五十兀 二元 （收款单位早） 兀 十兀 角
五元 分 缴款人： 复核： 出纳:
注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返缴款人，第三联由缴款人报缴款单位财 会室。
CW-CK/BD- 09
现金申领单
年 月 日
申领部门 申领人 申领日期 申领事由 申领金额 （大写） ￥ 说明事项 董事长 总经理 财务总监 财务会计部经理 借款单
年 月 日 借款部门 款项类别 借款用途 及理由 借款人 现金口 支票口 支票号码： 使用部门 借款金额 还款方式 （大写） ￥ 批准人 财务核准 财务审核 部门审核 附件（张） 备注
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