江苏证监局首次公开发行股票并上市辅导备案与验收办事指南（2018年修订）

江苏证监局首次公开发行股票并上市辅导备案与验收办事指

南(2018年修订)

【法规类别】证券综合规定

【发布部门】中国证券监督管理委员会江苏监管局 【发布日期】2018 【实施日期】2018 【时效性】现行有效 【效力级别】XP10

江苏证监局首次公开发行股票并上市辅导备案与验收办事指南（2018年修订）

一、基本要求

1.辅导机构和其他证券服务机构及相关从业人员应当遵守法律、行政法规和中国证监会的相关规定，诚实守信，勤勉尽责，做好辅导工作并依法履行保密义务。

辅导对象应当恪守诚实守信的行为准则，为辅导机构和其他证券服务机构提供真实、准确、完整的财务会计资料和其他资料，全面配合辅导工作。

辅导对象的全体董事、监事和高级管理人员、持有5%以上（含5%）股份的股东（或其法定代表人）以及实际控制人应当参与辅导过程，积极配合辅导工作。

2.我局定期举行资本市场相关法律、行政法规培训班，辅导对象董事、监事和高级管理人员应当参与。

二、辅导备案程序及相关要求 1 / 3

1.辅导机构应当在与辅导对象签订辅导协议后5个工作日内，向我局报送辅导备案材

料。

2.辅导机构及其他证券服务机构在向我局报送辅导备案材料时，应分别出具书面承诺函，承诺恪守业务规则和行业规范，诚实守信，勤勉尽责，向我局报送的材料真实、准确、完整。承诺函应经参与辅导的工作人员签名并加盖公章。

辅导对象应当出具书面承诺函，承诺提供的材料不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。承诺函应经董事长签名并加盖公章。

3.我局对辅导备案材料进行登记、审查，辅导备案材料符合要求的，出具确认辅导备案日期的通知，材料登记日为辅导备案日。

辅导备案材料不完整的，应一次性告知应当补充的材料，辅导机构补正材料后，出具确认辅导备案日期的通知，材料补正日为辅导备案日。

4.自出具确认辅导备案日期的通知之日起5个工作日内，我局在官方网站公告辅导备案登记情况。

辅导对象自收到确认辅导备案日期通知之日起应当就接受辅导、准备发行股票的事宜在当地省级报纸至少公告一次，并在辅导机构及辅导对象官方网站公告，接收社会监督。

三、辅导期间的要求

1.辅导期自辅导备案日开始，至我局出具辅导监管报告日结束。辅导备案日至辅导机构提出辅导验收申请日的期间不得少于3个月。证监会另有规定的从其规定。 2.辅导机构应当针对辅导对象成立专门的辅导小组，配备至少3名具备证券从业资格的辅导人员，其中，应有不少于2名保荐代表人。辅导小组原则上由保荐代表人担任组长，全程组织和协调辅导工作。

辅导小组成员应当保持稳定，保证足够的时间参与现场辅导工作。如遇特殊情况辅导 2 / 3

小组成员发生变更，应当做好交接工作，并于变更后向我局书面备案，说明变更原因。

变更辅导小组组长，新任组长参与辅导工作的时间自书面备案之日起不得少于2个月。 3.辅导机构应当建立辅导工作底稿，全面反映辅导工作过程。辅导工作底稿至少应包含以下内容：

（1）尽职调查工作日志和调查底稿；

（2）备案登记材料和各期辅导工作备案报告； （3）辅导人员变更及交接手续（如有）； （4）辅导对象存在的重大问题及解决情况；

（5）辅导对象开展公司治理专项活动的情况以及核查工作底稿； （6）财务信息核查底稿；

（7）历次授课的讲义、影像资料，参加人员考勤记录，辅导对象对授课效果的评价； （8）历次考试试题、答卷及评卷的资料； （9）监管机构反馈意见及落实情况；

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