2008年度朝阳医院财务分析报告

北京朝阳医院

2008年度经营分析报告

2009年119

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月日

以人为本 科学发展 努力开创医院财务工作新局面

2008年财务工作报告

2009年是深化医疗卫生体制改革的关键年，是医院落实实践科学发展观，实现凝聚先进文化的国际化品牌医院战略构想的重要一年。今年医院财务工作的主题是坚持以人为本，科学发展，强化预算管理，加强成本控制，夯实会计工作基础，提升信息管理水平，完善制度建设，减少浪费，增加结余。具体经济指标，年经济增长率10%，收执持平，略有节余。因此，今年的工作必须脚踏实地，狠抓落实。

一、基本分析

（一）医院汇总收支结余分析 1、基本数据

截至2008年12月31日朝阳医院职工人数2857人，其中医院本部2214人，京西院区643人；医院建筑面积185,082平米，其中本部150,810平米，京西院区34,272平米；医院编制床位1,580张，其中本部1,030张，京西院区550张。医院经过努力、稳步前进，医院建筑面积、人员编制、编制床位等都在稳步上升。

朝阳医院基本情况 项目 其中：本部 京西院区 编制人数（人） 其中：本部 京西院区 编制床位（张） 其中：本部 京西院区 2003.12.31 2004.12.31 2005.12.31 2006.12.31 2007.12.31 2,099 2,099 0 1760 66,322 0 1,030 1,030 0 2,731 2,223 508 1760 99,644 65,810 33,835 1,397 1,049 348 2,914 2,235 679 1760 100,081 65,810 34,272 1,580 1,030 550 2,989 2,251 738 1760 100,081 65,810 34,272 1,580 1,030 550 2929 2235 694 2510 100,081 65,810 34,272 1,580 1,030 550 2008.12.31 2857 2214 643 3066 185082 150,810 34,272 1,580 1,030 550 在职职工人数（人） 建筑面积（平方米） 66,322

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2、主要财务指标

医院总资产、净资产近几年来增长较快。2003年12月31日，医院总资产88,154万元，截至2008年12月31日，医院资产总额201,108万元，其中本部177,617万元，京西院区23,490万元。2003年12月31日，医院净资产64,707万元，2008年12月31日医院净资产138,068万元，其中本部117,644万元，京西院区20,424万元，净资产累计增幅达到113.37%。其中，2004年医院净资产增幅最大，达到29%，主要是由于医院抓住机遇，正确决策，主动收并京西院区，使医院规模快速增长。

朝阳医院资产负债主要指标 单位：万元 项目 总资产 其中：本部 京西院区 净资产 其中：本部 京西院区 资产负债率 其中：本部 京西院区 2003.12.31 88,154 88,154 - 64,707 64,707 - 2003.12.31 26.60% 2004.12.31 2005.12.31 116,455 100,340 16,115 83,182 74,823 8,359 136,082 113,876 29,206 97,162 80,784 16,378 2006.12.31 161,796 132,069 29,727 112,545 94,822 17,723 2006.12.31 28% 40% 2007.12.31 184,141 152,874 31,267 119,427 100,674 18,753 2007.12.31 34% 40% 2008.12.31 201,311 177,617 23,694 138,272 117,644 20,628 2008.12.30 34% 40% 2004.12.31 2005.12.31 25.43% 48.13% 29.06% 43.92% 2003年-2008年医院合并收入分别为75,835万元、88,067万元、103,231万元、124945万元、130035万元、161219万元。2008年收入较2003年收入增加112.59%，平均每年增长16.2%。2003年至2008年，医院收支结余分别为2681万元、5,414万元、5,362万元、4957万元、553万元、3248万元。医院收支结余率有好转的趋势。

朝阳医院收支结余主要指标 单位：万元

项目 收入 其中：本部 京西院区 结余 其中：本部 京西院区

2003.1-12 75,835 75,835 - 2,681 2,681 - 2004.1-12 88,067 83,839 4,228 5,414 5,349 65 2005.1-12 103,231 94,243 8,988 5,362 5,339 22 2006.1-12 124945 109,913 15,032 4957 4893 64 2007.1-12 130035 110964 19071 553 584 -31 2008.1-12 161219 136272 24947 3248 2498 750 3

收支结余率 其中：本部 京西院区 3.54% 3.54% 6.15% 6.38% 1.55% 5.19% 5.67% 0.25% 3.96% 4.45% 0.43% 0.43% 0.53% -0.10% 2.01% 1.83% 3.01% 3、收入总体分析

作为一个特殊的行业，医院要承担国家和社会赋予的基本医疗保障服务职能，必须在运营过程中首先要考虑其社会效益，然后才能在政策范围内，适当地兼顾其经济效益，最终实现两个效益的平衡。医院经营效益的实现主要取决于医院提供的医药方面的服务，而医院的社会效益通常通过执行国家相关的硬性政策规范体现。因此，在分析医院收支状况时，必须同时考察医院所实现的经营效益和社会效益。

2003年-2008年底医院合并收支结余表如下：

医院收支结余总表 单位：万元 项目 一、收入 非业务收入 财政补助收入 其中：专项补助 上级补助收入 业务收入 医疗收入 药品收入 其他收入 二、支出 医疗支出 药品支出 财政专项支出 其他支出 三、收支结余 2003年 2004年 75,835 5,067 5,067 2,824 0 70,768 32,039 38,328 400 73,154 37,960 31,040 4,124 29 2,681 88,067 7,861 5,841 3,689 2,020 80,206 37,547 41,479 1,181 82,653 43,950 35,019 3,507 177 5,414 2005年 103,231 8,338 7,194 4,850 1,145 94,893 42,613 49,762 2,517 97,869 50,208 42,122 5,401 138 5,362 2006年 124,945 14,684 14,641 11,974 43 110,261 53,106 56,451 704 119,598 58,519 48,496 12,124 459 5,347 2007年 130,035 10,055 10,055 6,687 0 119,980 58,679 60,228 1,073 129,482 68,138 53,970 6,729 645 553 2008年 161,219 16,272 16,174 9,754 98 144,947 67,279 76,882 786 157,971 78,164 68,895 9,553 1,359 3,248 （1）2003年-2008年医院收入增幅较快。2003年-2008年，医院收入分别为75,835万元、88,067万元、103,231万元、124，945万元、130,035万元、161,219万元。2004年较上年增长16.13%，2005年较上年增长17.22%，2006年较上年增长21%,2007年较上年增长4%,2008年较上年同期收入增长23.98%。

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