可以看出，京西院区和本部住院门诊的结构有很大不同，本部门诊收入占医药收入的58%，而京西院区2005年和2006年门诊收入仅占医药收入的30%以内，住院收入成为医院收入的主要来源，约占70%。这也是由于京西医院的特点导致的，由于地处医院较密集地区，周围医院多，门诊病人有较多的选择，因此发展专科技术、以住院为突破口，带动门诊收入，成为医院收入的特点。
（2）门诊收入分析
京西院区2005年--2008年门诊收入构成及与《可研报告》对比如下：
京西院区门诊收入构成 单位：万元
2005年 项目 每门急诊收费（元） 门急诊人次（人） 门急诊收入小计（万元） 实际 168 148,755 1,389 2007年 项目 每门急诊收费（元） 门急诊人次（人） 门急诊收入小计（万元） 实际 203 348125 7100 2005年 预测 155 72,896 1,130 2007年 预测 193 261100 5055 实际/预测变化 8.39% 104.06% 22.92% 实际/预测变化 5.18% 33.33% 40.45% 2006.1-12 实际 191 275894 5281 2008.1-12 实际 238 394270 9375 2006.1-12 预测 176 206000 3626 2008.1-12 预测 212 316200 6734 实际/预测变化 8.52% 33.93% 45.64% 实际/预测变化 12.26% 24.69% 39.22% 1）门诊收费水平与预测相差不大，收费水平较预测略有上涨。2005年预测155元，实际168元；2006年预测176元，实际191元；2007年预测193元，实际203元。2008年预测212元，实际238元。相比医院本部361元的门诊收费水平来讲，约为本部收费水平的65%，这与石景山地区的消费水平和能力有关。
2）2005年门诊人次较预测增加104%，2006年较预测增加33.9%，。2007年较预测增加33.3%，2008年较预测增加24.69%。05年预测门诊人数72,896人，实际达到148,755人，增加了104%。预测主要是基于京西2005年3月开始试运营，5月正式运营，医院停业一年时间，病人的回流需要一个过程考虑预测的门诊人数，实际上病人要比预测的大大增加，主要是医院通过举行各种活动、义诊等积极宣传的结果，同时，医院采取大科制，东院专家到西院出门诊带动了西院的业务发展。2006年医院病源稳定，预测门诊人数20.6万人，实际27.5万人，实际较预测上涨33.9%。2007年预测门诊人数26.1万人，实际34.8万人，实际较预测上涨33.3%。2008年预测门诊人数31.62万人，实际39.43万人，实际较预测上涨24.69%。
3）由于门诊人次增加，京西院区2005年门诊收入为1,389万元，较预测的
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1,130万元增加了22.92%；2006年门诊收入为5281万元，较预测的3626万元增加了45.6%；2007年门诊收入为7100万元，较预测的5055万元增加了40.45%；2008年门诊收入为9375万元，较预测的6734万元增加了39.22%。
（3）住院收入分析
京西院区住院构成及与《可研报告》对比如下：
京西院区住院收入构成 单位：万元 2005年 项目 住院收费（元/天/床） 实际占用床位数 实际开放床位 病床使用率 住院收入小计（万元） 项目 住院收费（元/天/床） 实际占用床位数 实际开放床位 病床使用率 住院收入小计（万元） 实际 820 240 365 66% 4,919 2007年 实际 856 377 401 94 11776 2005年 预测 419 300 550 55% 3,146 2007年 预测 750 385 550 70 10542 实际/预测变化 95.46% -19.93% -33.64% 20.65% 56.50% 实际/预测变化 14% -2% -27% 34% 11.70% 2006年 实际 785 336 401 84 9627 2008年 实际 1038 380.7 423 90% 14442 2006年 预测 682 330 550 60 8215 2008年 预测 825 440 550 80% 19987 实际/预测变化 15.10% 1.80% -27% 14% 17.20% 实际/预测变化 26% -13% -23% 13% -28% 1）京西院区住院每床位每天收费水平较预测变化较大。2005年每床位每天实际住院收费820万元，较预测的419元增长了95%，由于预测设定4-7月为试营业阶段住院收费基数较低，因此拉低了2005年全年住院收费水平。2006年每床位每天实际住院收费785万元，较预测的682元增长15.1%，2007年每床位每天实际住院收费856万元，较预测的750元增长14%，2008年每床位每天住院收费实际为1038元，预测825元，增长26%。另外，预测门诊和住院收费主要以本部为基准，考虑到当地消费能力给与一定折扣，而实际上京西医院住院收费较本部的折扣远低于门诊收费，京西1038元的住院收费为本部1381元为75%，而上文提到门诊平均收费水平京西为本部的65%。因此，也可以看出京西院区住院带动门诊的特点，住院已经成为医院的优势。
2）实际占用床位较预测略有降低。2005年预测开放床位550张，病床使用率55%；实际开设床位365张，病床使用率66%。2006年预测开放床位550张，病床使用率60%；实际开设床位336张，病床使用率84%。2007年预测开放床位550张，病床使用率70%；实际开设床位401张，病床使用率94%。2008年预测
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开放床位550张，病床使用率80%；实际开设床位423张，病床使用率90%。
3）京西院区2005年住院收入为4,919万元，较预测的3,146万元增加了57%，2006年住院收入为9627万元，较预测的8215万元增加了17.2%，2007年住院收入为11776万元，较预测的10542万元增加了11.7%，京西医院2008年住院收入为14442万元，较预测的19987万元减少了28%，主要是由于住院收费水平偏低和开放床位没有达到预测的水平。
（4）按医疗药品收入分析
京西院区2004年-2008年医疗药品收入如下：
京西院区医疗药品收入构成 单位：万元
2004.1-12 项目 金额 比例 医疗收入 547 合计 1,956 2005.1-12 金额 比例 51.46% 48.54% 100% 2006.1-12 金额 7389 7519 14908 比例 49.60% 50.40% 100% 2007.1-12 金额 9262 9614 18876 比例 2008.1-12 金额 比例 47.08% 52.92% 27.99% 3,822 100% 7,426 49.10% 11213 50.90% 12605 100% 药品收入 1,409 72.01% 3,604 23818 100.00% 通过对医院业务收入的构成分析，2004年京西院区基本处于停业状态，医药收入比例明显不合理。2005年并入朝阳医院重新开业后，2005年医院医疗收入占医药收入的51.46%，药品收入占48.54%；2006年医院医疗收入占医药收入的49.6%，药品收入占50.4%；2007年医院医疗收入占医药收入的49.1%，药品收入占50.9%；2008年医疗收入占47.08%，药品收入占52.92%。药品收入占医药收入的比例低于本部53.41%。
（5）药品加成率
京西院区2004年-2008年药品加成率如下：
京西院区药品收入费用表 单位：万元
项目 药品收入 药品费用 进销差价 药品差价率 药品加成率 2004.1-12 1,409 1,068 341 24.20% 31.93% 2005.1-12 3,604 2,875 729 20.22% 25.35% 2006.1-12 7389 6066 1323 17.90% 21.80% 2007.1-12 9614 8283 1331 13.80% 16% 2008.1-12 12605 10867 1738 13.79% 15.99% 2005年京西院区药品差价率为20.22%，2006年京西院区药品差价率为17.9%，2007年京西院区药品差价率为13.8%，2008年为13.79%，差价率逐年下降，药品加成逐年减少。与本部相比，我们看到京西院区的药品差价率与医院本部的13.73%，相比差距很少。
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2、京西院区支出分析 （1）按医疗、药品支出
京西院区2004年-2008年医疗药品支出如下：
京西院区医疗药品支出 单位：万元
2004.1-12 项目 金额 比例 2005.1-12 金额 比例 2006.1-12 金额 8486 6473 14959 比例 56.70% 43.30% 100% 2007.1-12 金额 10451 8648 19099 比例 54.70% 45.30% 100% 2008.1-12 金额 12857 11336 24193 比例 53.14% 46.86% 100.00% 医疗支出 2,699 66.35% 5,645 63.08% 药品支出 1,369 33.65% 3,303 36.92% 支出合计 4,068 100% 8,949 100% 按照医疗药品分类，京西院区2005年医疗支出占比63.08%，药品支出占比36.92%；2006年医疗支出占比56.7%，药品支出占比43.3%；2007年医疗支出占比54.7%，药品支出占比45.3%；2008年医疗支出占比53.14%，药品支出占比46.86%。对应医疗药品收入约各占50%，可以看出，药品毛利率高于医疗。
（2）按支出性质
京西院区2004年-2008年支出及与《可研报告》对比如下：
京西院区支出明细 单位：万元
2005年 项目 人员支出 药品支出 卫生材料 维修费 其他支出 合计 项目 人员支出 药品支出 卫生材料 维修费 其他支出 合计 实际 2,281 2,875 897 902 1,992 8,949 2007年 实际 4024 8283 3442 1527 1823 19099 2005年 预测 1,970 1,817 705 1,691 2,130 8,313 2007年 预测 3769 6629 2574 1700 992 15664 实际/预测变化 15.80% 58.26% 27.23% -46.67% -6.45% 7.64% 实际/预测变化 6.70% 25% 33.70% -10.10% 83.80% 21.90% 2006年 实际 3309 6066 2710 1311 1563 14959 2008年 实际 4813 10867 4372 1645 2,496 24,193 2006年 预测 3013 5032 1954 1700 937 12636 2008年 预测 4,082 8,494 3,298 1,700 1,065 18,639 实际/预测变化 9.80% 20.50% 38.70% -22.90% 66.80% 18.40% 实际/预测变化 17.91% 27.94% 32.57% -3.24% 134.37% 29.80% 1）人员支出2008年为4813万元，预测4,082万元，实际高于预测17.91%，占总支出的20%，比本部的18.43%高出1.57个百分点。2004年职工平均收入为2.05万元，2005年职工平均收入为2.56万元，2006年职工平均收入为3.68万元，
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