宁夏六盘山中药材产业公共技术服务平台 项目建议书
本项目属于2013年国家引导资金支持的重要领域之一，属于重要领域的重点方向。符合国家加强支持服务业关键领域和新兴产业，促进发展服务业市场化、社会化、产业化，重点支持处于产业化起步阶段，市场前景好的新兴服务业政策。企业创建孵化器是促进服务业发展的载体，是国家和地方支持的现代服务产业。项目整体规划明确，为加快建设进度，使工程早日发挥效益，更好更快的发展服务业，特此申请。 九、项目的经济效益和社会效益分析
9.1 概述
公司将建成中药分离纯化技术平台、制剂技术平台、分析检测技术平台、中药材种子种苗繁育技术平台、信息平台及技术培训平台，并加强人才队伍建设。根据研发中心运行远期目标和近期目标的构想，研发中心的经济效益将从以下几个方面得以体现。
（1）中药现代化的研发
包括中药有效成分的提取和分离，提高中成药的质量标准，用现代检测手段对药品进行控制（建立定量检测方法等）。
我国的中药新药研究开发已走上科学化、规范化、标准化和法制化的轨道。至今已有1141 种中药新药通过注册，但是，反映新药研制水平的一二类新药的数量明显偏少，对于三类新药的研制也多相重复，忽视了发展创新、基础研究及科研水平的提高，
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研制的整体水平不高，低水平重复现象严重。尽管如此，新药仍取得了很高的经济效益，占整个药品销售额10%以上，利润大约在20%以上。一种新药上市后，一般2～3 年即可收回所有投资，尤其是拥有新产品、专利产品的企业，一旦开发成功便会形成技术垄断优势，利润回报能高达10 倍以上。公司将根据市场需求，不断推出新产品，其竞争优势明显。
（2）新的生产技术的开发应用
研发新工艺、新技术，包括超微粉碎、超临界萃取、仿生提取等。以现代化的新工艺、新技术生产质量稳定、疗效可靠、适应范围广、附加值高的新产品，为企业长期发展奠定基础。研究成果的转化将逐步形成常态化，将给企业带来可观的经济效益。
9.2 评价依据
（1）国家计委、建设部计投资（1993）530号文件“关于印发建设项目经济评价方法与参数通知”及《建设项目经济评价方法与参数》第二版。
（2）国家现行的经济评价有关规定及参数。 （3）国家现行的有关财务规定及税收政策。
（4）建设单位及工程项目各有关专业提供的相关资料。
9.3 财务评价基础数据
1、本项目基准折现率设定为：税前12%，税后12%。 2、本项目建设期24个月，计算期12年。
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3、本项目投资计划为：建设期第一年投入80%，第二年投入20%。
4、本项目生产负荷为：生产第一年达到运营能力的50%，第二年12月起即开始达到设计生产能力的75%。
5、本项目销售税金、增值税，按照有关规定属于农业领域，全部免除。所得税率为25%。所得税数据详见经济评价附表。
6、收入估算
本项目主要包括新产品研发、新产品中试、产品测试、技术培训、咨询等四个方面服务的收入。本项目以药材产品销售收入进行估算。预测到产品生产期的价格为大宗原料药1.5万元/吨, 优质原料药2.2万元/吨,。达产年大宗原料药产量600吨，销售收入900万元，优质原料药产量400吨，销售收入880万元，总销售收入1780万元。
各年的具体收入预测如表9-1
表9-1 正常年收入估算表
序号 1 2 3 4 收入名称 新产品研发 新产品中试 大宗原料药销售收入 优质原料药销售收入 合计 平均产量 6个 3个 600吨 400吨 平均收入 （万元/吨） 1.5 2.2 销售收入 （万元） 900 880 1780 7、产品成本估算
本项目运营期的主要成本包括固定资产折旧、人员工资及福
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利、物业（水电费）等办公费用、管理费用、营业费以及维修费等。生产总成本1375.7万元。其中:固定成本111.2万元，可变成本1175.1万元（见附表4）。
生产总成本包括外购原辅材料1020万元，水、电、煤等79万元，修理及车间费用12万元，工资及福利120万元，销售费用17.8万元，管理费用8.9万元。年均折旧费118万元，项目运行1-4年年均利息及占用费支出3.3万元。
9.4 财务评价指标的计算
建设项目经济评价是项目可行性研究的有机组成部分和重要内容，其目的是通过科学的计算方法来测算项目的效益和费用，按照《方法与参数》的有关规定，本项目财务评价进行了盈利能力指标、财务生存能力分析和偿债能力分析。
9.4.1 盈利能力分析
按照《方法与参数》的有关规定，本项目盈利能力指标计算了项目财务内部收益率、项目财务净现值、项目投资回收期、总投资收益率和项目资本金净利润率指标。
经计算，本项目各项财务评价指标如下：
年平均营业收入1780万元，年平均总成本费用为1286.3万元，年平均利润总额382万元，年平均净利润为287万元。
（1）财务内部收益率（FIRR）
按照《方法与参数》的规定，财务内部收益率（FIRR）是指
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