7、缺货率 未按计划出货量/出货总量=a% ≤0.5% 25 销售部 8、计划费用完成率 实际费用/目标费用 ≤100% 20 财务 合计 100 考 核 项 目 定性指标的评估的方法 权重（%） 分数计算 资料来源 1、产能负荷分析的有效性 定 2、计划编制的有效性、及时性 性 3、物料申购的及时性 查阅档案，与制造部门核对，组织评估 6 总经办、制造 接受投诉，查阅档案，采购部核对 10 制造、销售 接受投诉，查阅档案，采购部核对 10 各部 4、存量设定的合理性 查阅档案，组织评估（财务、制造） 10 总经办 5、存量控制的有效性 查阅报表，核对存量设定 15 财务部 6、仓储管理改善的有效性 查阅帐册，现场检查，接受投诉 15 总经办 7、物料标识的有效性 检查现场，现场考核 12 品管部 8、搬运作业改善的有效性 过程考核，接受投诉 5 制造、各部 9、物料统计体系设立和实施的有查阅报表与档案 效性 10 财务部 10、包装容器管理改善的有效性 过程考核，接受投诉 7 制造、技术 合计 100 62.3 财务部绩效考核表
修订日期:2016年8
月31日
考核项目 考核指标 2016年指标 权重(%) 分数计算 数据来源 总成本降低计划 定 出货申请审核准确率 量 部门目标费用率 2016年实绩/2000年实绩=a% ≤95% 10 财务系统 准确审核单数/审核总单数 =a% ≥99.5% 10 总经办 实际费用/当月销售收入=a% ≤0.45% 10 财务系统 货款回收计划 当月回收额/当月应收额=a% ≥99.8% 10 财务系统 呆帐发生率 当季呆帐额/当季销售收入=a% ≤0.2% 15 财务系统 呆帐回收率 当月实际回收额/月初结转总额=a% ≥5% 10 财务系统 考核指标数据准确率 准确指标数据余数/指标数据总余数=a% ≥99.5% 5 总经办 流动资金周转天数 实际天数/目标天数=a% ≤105天 10 财务系统 合 计 100 考核项目 定 财务计划与预算编制的有效性 性 成本与费用控制的有效性 定性指标的评估的方法 权重(%) 分数计算 资料来源 评审文件和实施效果 12 总经办 评审制度,考核过程,评估效果 12 总经办 财务分析的有效性 评审文件 12 总经办 应收帐款分析与风险防范的有效性、及时性 考核过程,评估结果 12 总经办、营销 内部机构与部门收支审计的有效性 评审制度,考核过程,评估效果 12 总经办 财务计划与预算执行、控制的有效性 考核过程,评估结果 12 总经办 企业资产管理改善的有效性 评审制度,考核过程,评估结果 12 总经办 会计帐务作业流程修订与执行的有效性 评审文件,考核过程,评估结果 12 总经办 企业财务管理改善的有效性 评审制度,考核过程,评估结果 12 总经办 部门管理改善的有效性 评审制度,考核过程,评估结果 12 总经办
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