上海金桥出口加工区开发公司拟发行股份收购上海金桥出口加工区联合发展公司部分股权项目评估报告

企业价值评估报告书

（报告书、附件、评估明细表、评估说明）

共 1 册 第 1 册

项目名称： 上海金桥出口加工区开发股份有限公司拟发行股份

报告编号：收购上海金桥出口加工区联合发展有限公司部分股

权项目评估报告

沪东洲资评报字【2014】第 0156077 号

上海东洲资产评估有限公司

2014 年 03 月 26 日

企业价值评估报告书 【2014】第 0156077 号

0 明

本项目签字注册资产评估师郑重声明：注册资产评估师在本次评估中恪守独立、 客观和公正的原则，遵循有关法律、法规和资产评估准则的规定；根据我们在执业过 程中收集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法 律责任。

评估对象涉及的资产、负债清单、未来经营预测由被评估单位申报并经其签章确 认。根据《资产评估准则——基本准则》第二十三条的规定，遵守相关法律、法规和 资产评估准则，对评估对象在评估基准日特定目的下的价值进行分析、估算并发表专 业意见，是注册资产评估师的责任；提供必要的资料并保证所提供资料的真实性、合 法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。

我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已对评估对 象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法 律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方及相 关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。根据《资产评估准则——基本准则》 第二十四条和《注册资产评估师关注评估对象法律权属指导意见》，委托方和相关当 事方应当对所提供评估对象法律权属资料的真实性、合法性和完整性承担责任。注册 资产评估师执行资产评估业务的目的是对评估对象价值进行估算并发表专业意见，对 评估对象法律权属确认或发表意见超出注册资产评估师执业范围。本评估报告不对评 估对象的法律权属提供任何保证。

根据《资产评估职业道德准则——基本准则》第二十六条，本报告受本评估机构 和注册资产评估师执业能力限制，相关当事人决策时应当有自身的独立判断。注册资 产评估师有责任提醒评估报告使用者理解并恰当使用评估报告，但不承担相关当事人 的决策责任。

我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制， 评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其 对评估结论的影响。根据《资产评估准则——评估报告》第十三条，评估报告使用者 应当全面阅读本项目评估报告，应当特别关注评估报告中揭示的特别事项说明和评估 报告使用限制说明。

【2014】第 0156077

号- 1 -

企业价值评估报告书 【2014】第 0156077 号

企业价值评估报告书

（目录）

项目名称 上海金桥出口加工区开发股份有限公司拟发行股份收购上海金桥

出口加工区联合发展有限公司部分股权项目评估报告

报告编号 沪东洲资评报字【2014】第 0156077 号 声明 .................................................................... 1

目录 .................................................................... 2 摘要 .................................................................... 3 正文 .................................................................... 5

........................................................................ 5

I. 委托方.......................................................... 5 II. 其他报告使用者.................................................... 6 ........................................................................ 6 ....................................................................... 18 ....................................................................... 18 ....................................................................... 19 ....................................................................... 19 ....................................................................... 19

I. 经济行为依据 .....................................................19 II. 法规依据 ........................................................20 III. 评估准则及规范....................................................20 IV. 取价依据 ........................................................21 V. 权属依据 ........................................................21 VI. 其它参考资料 .....................................................21 VII. 引用其他机构出具的评估结论...........................................22 ....................................................................... 22

I. 概述 ...........................................................22 II. 评估方法选取理由及说明..............................................22 III. 资产基础法介绍....................................................24 ....................................................................... 27 ....................................................................... 28 ....................................................................... 29

I. 概述 ...........................................................29 II. 评估增减值分析....................................................29 III. 其它 ...........................................................30 ....................................................................... 30 ....................................................................... 33

I. 评估报告使用范围 ..................................................33 II. 评估结论使用有效期.................................................34 III. 涉及国有资产项目的特殊约定...........................................34 IV. 评估报告解释权....................................................34 ....................................................................... 34 报告附件 .............................................................. 36

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企业价值评估报告书 【2014】第 0156077 号

企业价值评估报告书

（摘要）

上海金桥出口加工区开发股份有限公司拟发行股份收购上海金桥 项目名称

出口加工区联合发展有限公司部分股权项目评估报告

报告编号 委托方

沪东洲资评报字【2014】第 0156077 号

上海金桥（集团）有限公司、上海金桥出口加工区开发股份有限公 司。 法律、法规规定的报告使用者，为本报告的合法使用者。 上海金桥出口加工区联合发展有限公司。 股权协议转让。 2013 年 12 月 31 日。

其他报告使用者 根据评估业务约定书的约定，本次经济行为涉及的相关方，及国家

被评估单位 评估目的 评估基准日

评估对象及评估 本次评估对象为股权协议转让涉及的股东全部权益价值，评估范围 范围

价值类型 评估方法 评估结论

为被评估单位的全部资产及负债，具体包括流动资产、非流动资产 （包括长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形 资产、递延所得税资产）及负债等。资产评估申报表列示的账面净 资产为 925,828, 元。 市场价值。 采用资产基础法。

经评估，被评估单位股东全部权益价值为人民币 5,218,028, 元。 大写：人民币伍拾贰亿壹仟捌佰零贰万捌仟陆佰捌拾元伍角叁分。

评估结论使用有 为评估基准日起壹年，即有效期截止 2014 年 12 月 30 日。 效期

重大特别事项

被评估单位关于资产权属有特别事项，具体请关注评估报告“特别 事项说明”。 【2014】第 0156077

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