浙江绿城房地产开发有限责任公司 交通、车辆维修费报销财务规程
文件编号：GT/FC0405
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修改状态：A/0 治理状态： 分发号：
许洁 日期：2000年12月23日 李明 日期：2001年01月16日
审批： 寿柏年 日期：2001年01月19日 发布日期：2001年01月21日 实施日期：2001年02月01日
浙江绿城房地产开发有限责任公司 财务管理体系工作规程 文件编号：GT/FC0405 ●● 页码：第1页 共5页 交通费、车辆维修费报销财务规程 修改状态：A/0 1. 目的 确保交通费和车辆维修费用开支合理，并对其进行合理操纵。 2. 适用范围
适用于交通费、车辆维修费用报销全进程。 3. 职责
3.1报销人负责所报费用合理、符合公司规定，报销单据真实、合法，报销程序符合公司规定； 3.2财务治理部会计负责费用审核、付款及帐务处置工作； 4. 工作程序
4.1附《交通费报销财务流程》、《车辆维修费报销财务流程》图。 4.2交通费
4.2.1交通费内容：包括公司公事用车、责任车、承包车的停车费、过路费、汽油费等。
4.2.2交通费开支标准执行《关于调整车辆补助及燃油费标准的通知》浙绿通字（2000）67号文件： 4.2.3交通费报销程序
a.报销人填制《报销单》，递送综合治理部专人审核；再到财务治理部会计处审核；
b.会计审核单据的真实性、合法性，报销内容是不是符合财务制度规定等；审核无误后交由报销人报请分管领导审批；由财务治理部付款；
c.出纳依照《报销单》、发票付款；如付现金，那么依照上述单据付款即可；如付支票，那么依照上述单据开具支票，并盖好支票财务专用章后交由会计复核，会计复核无误盖支票法人章，交由出纳付支票，请收款人在支票备查记录簿中签领，并将支票存根粘贴在记帐凭证附件；付款后由出纳在记帐凭证附件上盖付讫章；
d.会计依照《报销单》、附发票及时编制记帐凭证；
e.依照记帐凭证会计及时记录费用明细帐，出纳及时记录现金或银行存款日记帐；
浙江绿城房地产开发有限责任公司 财务管理体系工作规程 文件编号：GT/FC0405 ●● 页码：第2页 共5页 交通费、车辆维修费报销财务规程 修改状态：A/0 4.3车辆维修费 4.3.1车辆报修程序
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