浪潮信息2019年管理水平报告

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一、成本费用分析 1、成本构成情况

2019年浪潮信息成本费用总额为4,738,296.05万元，其中：营业成本为4,546,831.4万元，占成本总额的95.96%；销售费用为143,885.18万元，占成本总额的3.04%；管理费用为78,030.2万元，占成本总额的1.65%；财务费用为11,874.64万元，占成本总额的0.25%；营业税金及附加为9,303.3万元，占成本总额的0.2%。

2019年 数值 4,738,296.05 4,546,831.4 143,885.18 78,030.2 11,874.64 9,303.3 百分比(%)

成本构成表(占成本费用总额的比例)

项目名称 成本费用总额 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业税金及附加 2018年 数值 百分比(%) 4,456,104.2100.00 7 95.96 4,176,705.7 3.04 122,925.16 1.65 57,675.76 0.25 42,428.68 0.20 5,333.45 2017年 数值 百分比(%) 100.00 90.53 3.15 4.26 0.86 0.13 2,517,696.5100.00 9 2,279,192.393.73 2 2.76 79,410.19 1.29 107,217.33 0.95 0.12 21,720.9 3,364.03 内部资料，妥善保管 第 1 页 共 11 页

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2、总成本变化情况及原因分析

浪潮信息2019年成本费用总额为4,738,296.05万元，与2018年的4,456,104.27万元相比有所增长，增长6.33%。以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加370,125.71万元，销售费用增加20,960.01万元，管理费用增加20,354.44万元，营业税金及附加增加3,969.86万元，共计增加415,410.02万元；以下项目的变动使总成本减少：财务费用减少30,554.04万元，资产减值损失减少102,664.2万元，共计减少133,218.24万元。增加项与减少项相抵，使总成本增长282,191.78万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)

项目名称 营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 2019年 数值 5,165,328.02 4,546,831.4 9,303.3 143,885.18 78,030.2 11,874.64 百分比(%) 2018年 数值 百分比(%) 4,694,082.0100.00 3 88.03 4,176,705.7 0.18 5,333.45 2017年 数值 百分比(%) 100.00 89.42 0.13 3.12 4.21 0.85 2,548,817.5100.00 7 2,279,192.388.98 2 0.11 3,364.03 2.62 79,410.19 1.23 107,217.33 0.90 21,720.9 2.79 122,925.16 1.51 57,675.76 0.23 42,428.68 3、营业成本控制情况

2019年营业成本为4,546,831.4万元，与2018年的4,176,705.7万元相比有所增长，增长8.86%。

4、销售费用变化及合理性评价

2019年销售费用为143,885.18万元，与2018年的122,925.16万元相比有较大增长，增长17.05%。2019年销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。

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5、管理费用变化及合理性评价

2019年管理费用为78,030.2万元，与2018年的57,675.76万元相比有较大增长，增长35.29%。2019年管理费用占营业收入的比例为1.51%，与2018年的1.23%相比变化不大。管理费用与营业收入同步增长，销售利润有较大幅度上升，管理费用支出合理。

6、财务费用变化情况

2019年财务费用为11,874.64万元，与2018年的42,428.68万元相比有较大幅度下降，下降72.01%。

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