控股股东不得损害公司、其他股东和客户合法权益，不得越权任免董事、监事和高管，不得越权干预公司的经营管理活动。
公司与其控股股东应在业务、人员、资产、办公场所等方面严格分开。且应防止发生业务竞争。
董事有知情权。
公司章程中应确定董事人数。董事会闭会期间，对涉及公司重大利益事项，不得授权董事长决定。小事可以。 经营四大业务中两种业务的，董事会应当设薪酬与提名委员会、审计委员会和风险控制委员会。前2个会独立董事担任（薪酬与提名委员会是董事会设立的专门委员会，主要负责对公司董事、高级管理人员的人选、选择标准和程序进行研究、审查并提出建议。）
保障监事的知情权。
公司章程要明确经理层人员构成、职责范围。 证券公司的总经理向董事会负责
1.经理层不得经营与所任职公司相竞争的业务 2.也不得直、间接投资于与所任职公司竞争的企业 2003年《证券公司内部控制指引》， 内控目标：
1、保证经营合法合规；2、防范经营风险和道德风险；3、保障客户及公司资产安全；4、保证公司业务记录、财务信息等可靠、完整、及时；5、提高公司经营效率。 内部控制贯彻健全、合理、制衡、独立的原则。确保有效。
内部控制的内容：
经纪业务重点防范：挪用客户交易结算资金及其他客户资产、非法融入融出资金及结算风险。
自营业务重点防范：规模失控、决策失控、越权、变相自营、帐外自营、操纵市场、内幕交易等。
投行业务重点防范：管理不善、权责不明、未勤勉尽责导致的法律风险、财务风险及道德风险。
资产管理业务重点防范：规模失控、决策失控、越权操作、帐外经营、挪用客户资产等。保本保底所致风险 研究、咨询业务重点防范：虚假消息、误导投资者、无资格执业、违规执业及利益冲突等风险。
业务创新重点防范：违法违规、规模失控、决策失误等。 分支机构内控重点防范越权经营、预算失控、道德风险。
财务管理防范违规受托理财、证券回购、为客户融资所
带来的风险，流动性风险。 会计系统内控 信息系统内控 人力资源管理内控
2006年《证券公司风险控制指标管理办法》，建立以净资本为核心的风险控制指标体系。
按规定计算净资本和风险资本准备，编制净资本计算表，风险资本准备计算表、风险控制指标监管报表。 净资本是在净资产的基础上进行风险调整后得出的综合性风险控制指标，反映了净资产中的高流动性部分。 净资产-金融资产风险调整-其他资产风险调整-或有负债风险调整-其他=净资本
它是假设证券公司的所有负债同时到期，现有资产全部变现偿付所有负债后的金额。主要目的：1、保持充足、易于变现的流动性资产，抵御各种风险；2、经营失败、破产时的清算之用。 风险控制指标标准： 1、净资本
注意同注册资本对比记忆
四个档位2000万，5000万，1亿，2亿 经营经纪业务，净资本不低于2000万， 四大业务之一5000万，
四大业务之一，同时经纪业务的1亿， 四大业务两项以上2亿元。
证券公司持续符合下列风险控制指标： （1） 净资本与风险资本准备之和不低于100%。 （2） 净资本与净资产比例不低于40%。 （3） 净资本与负债比例不低于8%。 （4）
净资产与负债比例不低于20%。
自营业务：
1、自营权益类证券及衍生品总额不超过净资本100%。 2、自营固定收益类证券不得超过净资本500%。 3、持有1种权益类证券的成本不超过净资本的30%。 4、持有1种权益类证券的市值不超过该券总市值的5%。
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融资融券：
1、为单一客户融资业务不超过净资本5%。 2、为单一客户融券业务不超过净资本5%。
3、接受单只担保股票的市值不超过该股票总值的20%。 风险资本准备基准：
1、经营经纪业务的按托管客户交易结算资金总额的3%计提。
2、经营自营业务的，固定收益类证券应按其规模10%提；未进行风险对冲的衍生品和权益类证券分别按其规模的30%、20%计提；已进行风险对冲的权益类和衍生品按其规模的5%计提。违反规定超比例自营的，在整改前，将超比例部分按100%计提。
3、经营承销业务的，按照包销：再融资项目股票、IPO项目股票、公司债券、政府债券金额的30%、15%、8%、4%计算承销业务风险资本准备。
4、经营资产管理业务的，按照专项、集合、定向业务规模的8%、5%、5%计提。
5、经营融资融券业务的，按照10%提。
6、设分公司、营业部等的，应对分公司、营业部分别按照每家2000万、500万计提。
7、证券公司应按上一年营业费用总额的10%计算营运风险资本准备。
各类证券公司都需按6、7规定的基准提风险准备。 A、B、C、D类公司分别按照上述1~5项基准的0.6、0.8、1、2倍提风险准备。
中国证监会及派出机构对风险控制指标进行定期或不定期的检查。不达标的，责令公司限期改正，5个工作日报送整改计划，整改期限最长不超过20个工作日。 否则采取以下措施（答案一目了然）： （1）停止批准新业务 （2）停止批准增设分支机构 （3）限制分配红利 （4）限制转让财产。
□情况恶化，危害严重的采取（答案一目了然）： （1）责令停业整顿
（2）指定其他机构托管、接管
（3）撤销经营证券业务许可 （4）撤销。
知识点703（300）：证券服务机构。
证券服务机构包括投资咨询机构、财务顾问机构、资信
评级机构、资产评估机构、会计师事务所、律师事务所等。监管机构为中国证监会。
投资咨询机构，财务顾问机构，资信评级机构，从事证券服务的人员必须具备专业知识和从事证券业务和证券服务业2年以上的经验。 律师事务所：
1、内部管理规范，风控、信誉
2、20名以上执业律师，5名以上从事过证券法律业务 3、已办理执业责任保险 4、未受过处罚
吊销执照的不得从事业务。
同一律所不得同时为同1只证券的发行人、又是保荐机构、又是承销商出具法律意见。不得为同一收购行为的买卖双方出具法律意见。不得为同一证券业务的不同当事人出具法律意见。在证券公司任职的回避出具意见。 2010年12月，《律师事务所执业规则》发布，2011年1月1日执行。 会计师事务所： 1、成立3年以上
2、内控健全有效，质量、道德
3、注册会计师不少于80人，其中有CPA证不少于55人，持证5年连续执业的不少于35人。
4、有限责任净资产不少于500万，合伙净资产不少于300万。
5、会计师事务所职业保险累计赔偿限额与累计职业风险基金之和吧不少于600万。
6、上一年度审计业务收入不少于1600万
7、持有不少于50%股权的股东，或半数以上合伙人最近连续执业3年以上 8、无行政、刑事处罚
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注册会计师： （1） 所在会计师事务所已取得证券许可证 （2） 具备证券、期货相关业务资格考试合格证书 （3） 取得注册会计师证书1年以上 （4）
不超过60岁
（5） 执业质量和职业道德良好，以往3年无违法违
规 证券，期货投资咨询从业资格机构条件：
1、分别从事证券或期货投资咨询业务的机构，有5名以上取得从业资格的专职人员；同时从事证券和期货投资咨询业务的机构，有10名以上取得证券、期货从业资格，其高管中，至少1名取得从业资格。 2、注册资本100万以上 3、固定场所、设施、通讯。 4、公司章程
5、内部管理健全6、其他
禁止 投资咨询机构及其从业人员：
1、代理委托人从事证券投资、2、与委托人约定分享投资收益或分担损失3、买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票4、利用传播媒介或通过其他方式提供、传播虚假消息、误导投资者5、其他。 资信评级机构2007年9月管理暂行办法。 评级业务资格：
1、实收资本与净资产均不少于2000万。
2、合规高管不少于3人，证券从业资格人员不少于20
人，3年以上评级业务经验的从业人员不少于10人，有CPA证的从业人员不少于3人 3、内控管理好 4、业务制度完善
5、最近5年无刑事处罚，最近3年无行政处罚 6、最近3年工商税务金融及自律组织无不良诚信记录 独立、客观、公正原则；证券评级机构从事证券评级业务，应当遵循一致性原则。 回避制度。防火墙制度
资产评估机构申请证券评估资格：
1、资产评估资格3年以上，有过并购的，完成后工商变更登记需满1年 2、内控好
3、不少于30名注册资产评估师。最近3年持有该证并连续执业的不少于20人 4、净资产不少于200万
5、按规定购买职业责任保险，或提取职业风险基金 6、半数以上合伙人或持有不少于50%的股东最近在本机构连续执业3年以上
7、最近3年评估业务收入合计不少于2000万，且每年不少于500万。 不得有：
刑事、行政处罚不满3年； 欺骗使资格撤销未满3年；
因虚假申报被不予受理或批准未满3年。
第八章、证券市场监管
知识点801（P311）：证券市场法律法规（多
选、判断）
证券市场法律法规分为三个层次： 第一层次，法律（法结尾）；
第二层次，行政法规（条例结尾）； 第三层次，部门规章（办法或规定结尾） 第四层次，自律性规则 法
1999年7月1日《证券法》实施，2006年1月1日修订后生效。
1994年7月1日《公司法》实施，2006年1月1日修
订后生效：
2004年6月1日《基金法》实施。 1997年、2009年《刑法》修订。
2007年1月1日施行《反洗钱法》。2004年建立了反洗钱监测分析中心。
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行政法规
与证券联系密切的有《证券、期货投资咨询管理办法》、《证券公司监督管理条例》、《证券公司风险处置条例》。 2008年6月1日起施行的《证券公司监督管理条例》。 2008年4月23日起施行的《证券公司风险处置条例》。 风险处置措施包括：停业整顿、托管、接管、行政重组、撤销。 部门规章
《证券发行与承销管理办法》：
初步询价阶段参与报价的询价对象不足20家，发行4亿以上的，参与报价的询价对象不足50家，发行人不得定价并应中止发行。
向参与网下配售的询价对象配售股票，公开发行股票数量少于4亿股的，配售数量不超过本次发行总量的20%；4亿股以上的，配售数量不超过向战略投资者配售后剩余发行量的50%。
《IPO股票并在创业板上市管理办法》 《上市公司信息披露管理办法》 《证券公司融资融券业务管理办法》
证券公司申请融资融券业务试点的条件（P334）：经纪业务满3年的创新试点类证券公司；2年内未违规；最近6个月净资本均在12亿元以上；实现第三方存管；其他条件。
2006年7月施行《证券市场禁入规定》（P337）： （1）
违反法规情节严重的，对有关责任人采取3-5
年的证券市场禁入措施； （2） 行为恶劣的，5-10年禁入措施； （3）
情节特别严重的采取终身的禁入措施。
知识点802（P339）：证券市场的行政监管（重
点）。
“法制、监管、自律、规范”八字方针。 监管意义：
1、 保障广大投资者权益需要 2、 维护市场秩序
3、 发展完善证券市场体系
4、 证券市场参与者进行发行和交易决策的重要依
据。 证券市场监管的原则： 1、依法监管。
2、保护投资者利益原则。严厉打击损害中小投资者利益的行为，全力维护市场的三公，是各国证券监管的首要任务。
3、三公原则：公开、公平、公正。 4、监督与自律相结合。
国际证监会证券监管三个目标：一是保护投资者； 二是保证证券市场的公平、效率和透明；
三是降低系统性风险。其中保护投资者合法权益是证券监管的首要目标。
证券市场监管的三个手段：
1、法律手段。这是监管部门的主要手段。 2、经济手段。 3、行政手段。
我国逐步形成了五位一体的监管体系，即证监会、证监会的派出机构、交易所、行业协会和投资者保护基金公司的监管和自律体系。
中国证监会成立于1992年10月，
派出机构：在全国设9个稽查局和36个地方证监局（省、自治区、直辖市、计划单列市）。 证券监管的重点内容：
对证券发行、上市的监管；对交易市场的监管；对上市公司的监管；对证券经营机构的监管。
发行上市监管包括：发行核准制、发行与上市的信息公开制、发行上市保荐制。
交易市场监管包括：信息公开制度、对操纵市场的监管、对欺诈客户的监管、对内幕交易的监管。
操纵市场行为包括（1分多选题）(选项中有交易价格和
数量)：
1、单独或合谋，集中资金优势、持股优势或信息优势，操纵证券交易价格或数量；
2、与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式，影响证券交易价格或交易量；
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